Умение управлять финансами называется: Основные понятия и сущность финансового менеджмента — ШПИЛЬКИ

Содержание

Основные понятия и сущность финансового менеджмента

Автор: Игорь Ярославович Лyкaceвич, доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой финансового менеджмента Всероссийского заочного финансово-экономического института.

В современной экономике финансовые потоки являются основным объектом управления на любом предприятии, поскольку каждое хозяйственное решение прямо или косвенно связано с движением денежных средств. Поэтому большинству управленцев так или иначе приходится взаимодействовать с финансовыми службами в процессе реализации своих функциональных задач.

В этой связи знание основ финансового менеджмента сегодня необходимо каждому руководителю среднего и высшего звена управления для более глубокого и комплексного понимания проблем, стоящих перед его предприятием, и эффективного выполнения своих функций.

Финансы — это специфическая сфера экономических отношений, связанных с формированием, распределением (перераспределением) и использованием фондов денежных средств.

Деньги, как материальная основа финансовых отношений, играют важнейшую роль в рыночной экономике, выражая и согласовывая интересы ее участников, а также выступая в качестве всеобщего стоимостного эквивалента.

Под фондом денежных средств понимается их обособленная часть, имеющая целевое назначение. Денежные средства, находящиеся в таких фондах, называются финансовыми ресурсами.

В настоящее время управление финансовыми ресурсами является одной из основных и приоритетных задач, стоящих перед любым предприятием. Приоритетность этого направления в системе целей управления предприятием обусловлена тем, что финансы представляют собой единственный вид ресурсов, способный трансформироваться непосредственно и с наименьшим интервалом времени в любой другой: средства и предметы труда, рабочую силу и т. п.

Рациональность, целесообразность и эффективность подобной трансформации во многом определяют экономическое благополучие предприятия, а также всех заинтересованных в его функционировании субъектов: собственников, работников, контрагентов, государства, общества в целом.

Ключевая роль финансовых ресурсов в рыночной экономике обусловливает необходимость выделения функций управления ими в самостоятельную сферу деятельности — финансовый менеджмент.

Финансовый менеджмент — это управление финансовыми ресурсами и финансовой деятельностью хозяйствующего субъекта, направленное на реализацию его стратегических и текущих целей.

Будучи широким и многогранным по своему содержанию, финансовый менеджмент может рассматриваться в различных контекстах:

как научная дисциплина;
как система управления финансами хозяйственного объекта;
как вид предпринимательской деятельности.

Финансовый менеджмент как научная дисциплина представляет собой систему теоретических знаний, концепций, моделей и разработанных на их основе прикладных методов, приемов, инструментов, применяемых в процессе принятия управленческих решений.

Теория и практика финансового менеджмента находятся в непрерывном развитии, реагируя на различные изменения, происходящие в экономической среде.

Важнейшими положениями современной науки управления финансами являются:

Концепция денежных потоков;
Концепция временной ценности денег;
Концепция риска и доходности;
Гипотеза об эффективности рынков;
Портфельная теория и модели ценообразования активов;
Теории структуры капитала и дивидендной политики;
Теория агентских отношений и др.

Рассмотрим сущность перечисленных положений, опираясь на некоторые известные житейские мудрости.

Любая фирма (компания, корпорация и т. д.), независимо от рода и масштабов деятельности, в финансовом отношении представляет собой некий «черный ящик», или «аппарат», для производства денег. В простейшем случае на вход такого аппарата подается некоторая денежная сумма либо распределенный во времени поток таких сумм, полученных из одного или нескольких источников.

Объем денежных средств, снимаемый с выхода аппарата, зависит от различных факторов, в том числе от свойств и характеристик составляющих его элементов, от эффективности реализации протекающих в нем процессов, от состояния окружающей среды и т. п.

Однако очевидно, что вкладывать средства в подобный аппарат имеет смысл только в том случае, если в итоге денежные потоки на выходе будут превышать входные, причем в объеме, достаточном для покрытия всех расходов, связанных с функционированием упомянутого аппарата и удовлетворением целей получателя.

Соответственно, разность между выходными и входными денежными потоками за соответствующий период времени будет представлять собой результат, полученный от работы этого аппарата (оборудования, предприятия, бизнеса).

Таким образом, ценность аппарата определяется теми денежными потоками (cash flows), которые он способен создавать для своих текущих или потенциальных владельцев. Известный афоризм гласит: «Денег никогда не бывает много!»

«Время — деньги!» Кто из нас в жизни хоть раз не произносил эту фразу, возможно, не задумываясь особенно над ее сутью. Между тем принцип временной ценности денег (time-value of money) является одним из фундаментальных в финансовом менеджменте. Согласно этому принципу деньги, которыми мы обладаем в разные моменты времени, имеют неодинаковую ценность.

Более того, в бизнесе и в повседневной жизни время получения денег играет не меньшую роль, чем сами размеры денежных сумм. Например, рубль сегодня более ценен, чем рубль, который поступит спустя некоторое время, поскольку его уже можно потратить на удовлетворение текущих потребностей или вложить (инвестировать) с перспективой получения дополнительного дохода в будущем.

Вернемся к нашей метафоре с аппаратом для производства денег. Какова бы ни была величина выходного денежного потока, она будет получена только через определенный период времени. Однако деньги, необходимые для получения указанного потока, необходимо «заложить» в аппарат уже сейчас.

Принимая решение о целесообразности подобных вложений, нужно уметь оценивать будущие денежные потоки с позиции текущего момента времени, т. е. определять их современную стоимость (present value — PV). Для оценки современной, или текущей, стоимости будущих сумм финансисты используют специальную методику, известную как дисконтирование денежных потоков.

Предпринимательская деятельность в условиях рынка неразрывно связана с риском. Известно, что «кто не рискует, тот не выигрывает!». Однако чем выше риск той или иной операции, тем выше шансы получения не только полезных, но и негативных результатов.

Концепция риска и доходности акцентирует внимание менеджера на необходимости оценки не только возможных результатов хозяйственной операции, но и рисков, связанных с их получением. Согласно данной концепции принятие риска оправдано лишь в том случае, если предполагаемый доход является возможным и приемлемым и при этом наступление рискового события не приведет к негативным последствиям для бизнеса.

Таким образом, добиться значительных результатов, обеспечить процветание фирмы в будущем можно, лишь правильно оценивая риски, принимая своевременные и адекватные меры по их снижению.

Сущность теории инвестиционного портфеля довольно точно отражена в известном житейском принципе: «Не клади все яйца в одну корзину!» Его проявление в сфере бизнеса заключается в том, что распределение средств по различным активам, предприятиям и видам деятельности, т. е. формирование из них инвестиционного портфеля, как правило, связано с меньшим совокупным риском по сравнению с их концентрацией в некоем одном направлении.

Например, вложение денег одновременно в нефтяной бизнес и в розничную торговлю будет менее рисковым, чем вложение той же суммы в один из этих видов деятельности, поскольку снижение денежных поступлений от одного из них может быть компенсировано их ростом от другого.

В свою очередь, различные модели ценообразования активов (САРМ, APT и др.) позволяют выявить основные факторы риска инвестиционного портфеля и оценить их влияние на его стоимость и доходность.

«Где взять и как лучше поделить?» — этот вечный вопрос волновал человечество во все времена и эпохи, при любом социально-политическом строе и продолжает оставаться актуальным до сих пор. Финансовому менеджеру ничто человеческое не чуждо, и среди важнейших проблем, с которыми ему приходится сталкиваться, основными являются: из каких источников фирма должна получить необходимый ей капитал? Следует ли ей прибегать к заемным средствам или достаточно ограничиться собственными ресурсами?

Поиск научно обоснованных ответов на эти весьма непростые вопросы составляет предмет исследований теории структуры капитала. Изучение фундаментальных положений данной теории позволяет лучше понять факторы, которые необходимо учитывать в процессе принятия решений по финансированию деятельности фирмы.

Не менее важной и тесно взаимосвязанной с предыдущей является проблема распределения полученной прибыли, рассматриваемая в рамках дивидендной политики. Ключевая проблема дивидендной политики заключается в отыскании оптимального соотношения между выплатами в пользу предоставивших капитал владельцев фирмы и той частью прибыли, которая направляется на дальнейшее развитие бизнеса.

«Своя рубаха ближе к телу!» Эта известная пословица служит напоминанием о том, что, вступая в экономические отношения, субъекты всегда стремятся действовать в своих интересах, при этом их интересы могут не совпадать. Под агентскими понимаются отношения двух участников, один из которых (заказчик, принципал) передает другому (агенту) свои функции.

С позиции управления финансами наиболее важными агентскими отношениями являются отношения между собственниками и менеджерами, а также между кредиторами и акционерами. Например, в бизнесе часто возникают ситуации, когда владельцы капитала делегируют принятие управленческих решений наемным менеджерам (агентам). Однако менеджеры в целях сохранения своего рабочего места, развития карьеры, роста заработной платы и т. п. могут принимать решения, которые выгодны лично им, в ущерб интересам владельцев бизнеса.

Экономисты называют конфликты, возникающие из отношений «принципал-агент», агентскими проблемами, или агентскими конфликтами. Теория агентских отношений изучает сущность и причины возникновения подобных конфликтов, а также разрабатывает методы и инструменты, позволяющие преодолевать или снижать их негативные последствия.

С практической точки зрения финансовый менеджмент может рассматриваться как система управления денежными средствами предприятия и их источниками.

Как и любая система управления, она включает объект и субъект, т. е. управляемую и управляющую подсистемы:

Объектом управления здесь являются денежные средства предприятия и их источники, а также финансовые отношения, возникающие между ним и другими участниками хозяйственной деятельности, различными звеньями финансовой системы.
Субъектами управления в системе финансового менеджмента выступают собственники, финансовые менеджеры, соответствующие службы и организационные структуры, составляющие его управляющую подсистему. При этом главным субъектом управления является собственник предприятия.

В общем случае в составе управляющей подсистемы можно выделить правовое, организационное, методическое, кадровое, информационное, техническое и программное обеспечение.

Функционирование любой системы управления в экономике осуществляется в рамках действующего правового обеспечения, к которому относятся законы Российской Федерации, указы Президента Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, нормативные акты министерств и ведомств, лицензии, а также уставные документы, положения и инструкции, регламентирующие работу конкретного предприятия:

Организационное обеспечение задает общую структуру системы управления финансами на конкретном предприятии, а также определяет в ее рамках функции и задачи соответствующих служб, подразделений и отдельных специалистов.
Основу методического обеспечения финансового менеджмента составляет комплекс общеэкономических, аналитических и специальных приемов, методов и моделей, призванных обеспечить эффективное управление финансовыми ресурсами хозяйственного объекта.
Центральным элементом системы финансового менеджмента является кадровое обеспечение, т. е. группа людей (финансовые директора, менеджеры и т. п.), которая посредством специальных приемов, инструментов и методов обеспечивает выработку и осуществление целенаправленных управляющих воздействий на объект.
Управление любым экономическим объектом неразрывно связано с обменом информацией между его структурными элементами и окружающей средой. Своевременность, полнота, точность и достоверность этой информации являются одним из ключевых факторов, определяющих успех в современном бизнесе. В этой связи важнейшим и неотъемлемым элементом современной системы управления финансами является ее информационное обеспечение.

В широком смысле к информационному обеспечению в финансовом менеджменте можно отнести любую информацию, используемую в процессе принятия управленческих решений, которая в зависимости от источников формирования может быть разделена на внутреннюю и внешнюю. К внутренней относится информация, получаемая в процессе функционирования предприятия его различными подразделениями: бухгалтерией, отделами производства, материально-технического снабжения, сбыта, маркетинга и др.

Поскольку подобная информация возникает, циркулирует и потребляется внутри предприятия, она должна быть всегда доступна финансовому менеджеру в полном объеме и с любой степенью детализации. Объемы, формы, степень детализации и периодичность ее получения определяются соответствующими положениями и инструкциями, регламентирующими работу конкретного предприятия.

При безусловной важности внутренней информации для финансового управления хозяйственным объектом успешность и эффективность его функционирования в условиях рынка во многом определяются способностью адаптации к внешней среде. В этой связи значительная доля информационных потребностей финансового менеджера приходится на внешнюю по отношению к объекту управления информацию: данные о рыночной конъюнктуре, поставщиках, покупателях, конкурентах, процентные ставки, макроэкономические индикаторы, котировки ценных бумаг, изменения в законодательстве и т. п.

Доступность, объективность и своевременность получения такой информации будет зависеть от различных факторов, к важнейшим из которых следует отнести уровень развития информационного рынка и его инфраструктуры, а также используемое техническое обеспечение и профессиональную подготовку менеджера в области информационных технологий.

С развитием форм организации бизнеса финансовый менеджмент превратился в самостоятельный вид предпринимательской деятельности. Отделение собственности от управления способствовало появлению и развитию фирм, специализирующихся на профессиональном финансовом управлении предприятиями.

Все перечисленные в этой статье положения современной науки управления финансами вы можете изучить в курсе «Финансовый менеджмент: управление финансами»:

Финансовый менеджмент (управление финансами): практический интерактивный дистанционный курс

Тренировочный тест с ответами по теме «финансы в экономике»

Финансы в экономике

Часть1

1.савокупность экономических отношений в процессе использования денежных средств, это

1) налоговая система 2)финансы 3)бюджет 4) инвестиции

2.финансовым учреждением, которое занимается привлечением свободных денег и последующим их предоставлением в кредит, является

1) казначейство 2)министерство финансов 3) ссудная касса 4) банк

3.выпуск денежных знаков, являющихся национальной валютой , называется

1) валютным контролем 2)эмиссией 3)инвестицией 4) ремиссией

4. финансово- кредитный институт, собирающий денежные средства частных инвесторов через продажу им собственных ценных бумаг, это

1) пенсионный фонд 2)коммерческий банк 3) инвестиционная компания 4) центральный банк

5.к активным операциям банка относится

1) предоставление краткосрочного кредита 2) прием вкладов (депозитов)

3)выпуск собственных ценных бумаг 4)получение кредита центрального банка

6. на продаже и покупке ценных бумаг специализируются

1)фондовые биржи 2)коммерческие банки 3)страховые компании 4)инвестиционные компании

7. процесс обесценивания денег это

1) эмиссия 2) инфляция 3) капитализация 4)инвестиция

8.к комплексу антиинфляционных мероприятий государства не относится

1) дополнительная денежная эмиссия 2)стимулирование производства

3) совершенствование налоговой системы 4)принятие мер по регулированию цен и доходов

9. инфляция предложения возникает как следствие

1) понижения издержек на единицу продукции 2)превышения спроса над предложением

3)повышение издержек на единицу продукции 4)повышение роста доходов населения над реальным объемом товаров и услуг

10. умение управлять финансами называется финансовым

1) маркетингом 2)кадастром 3)инвестированием 4)менеджментом

Часть2

1.Все термины за исключением одного характеризуют понятие «финансовые услуги». Найдите лишнее

Банковские . маркетинговые, страховые, лизинговые, факторинговые.

2. в первую колонку запишите пассивные операции банка, во вторую- активные

1) выпуск ценных бумаг 2)предоставление краткосрочного кредита 3)получение кредита Центрального банка 4) продажа валюты

3. вставьте пропущенное понятие

Организации. Оказывающие страховые услуги, называются____________.

Часть 3

Вам поручено подготовить развернутый ответ по теме «государственный банк России».

Составьте план, по которому вы будите освещать эту тему. План должен содержать не менее трех пунктов, из которых два или более детализированы в подпунктах

Ключ

Часть2

1.-маркетинговые

2.- 1324

3.-страховыми компаниями

Финансы, финансовые профессии и специальности, квалификация финансиста, описание кем работать после окончания факультета Финансы и кредит

Вы хотите обучаться на специальности «Финансы», но не знаете, чем занимается финансист?

Попробуем помочь Вам.

Во-первых, это серьезная специальность, т.к. финансы – основа экономики любого государства.
В настоящее время профессия «финансист» является одной из ключевых профессий на предприятиях любой формы собственности. Во всех сферах народного хозяйства осуществляется деятельность специалиста в области финансов.

Во-вторых, финансист – это управленец, от которого зависит планирование возможностей увеличения прибыли предприятия, специалист, от которого зависит прогнозирование результатов хозяйственной деятельности. Финансист должен быть в курсе дел не только внутри предприятия, но и страны в целом.

В-третьих, финансист должен уметь моделировать ситуации, проводить анализ различных событий, делать аналитические выводы.
Молодые специалисты, только что окончившие обучение по специальности «Финансы», идут работать бухгалтерами, помощниками экономистов, сотрудниками плановых отделов на предприятия.

Таким образом молодые специалисты за это время зарабатывают бесценный опыт. А работая уже в финансовом отделе, Вы сможете решать многие задачи – ценообразование, бюджетирование, маркетинг, управление активами, налоговое планирование, бухгалтерская отчетность, страхование, управление недвижимостью. Финансовый отдел тесно сотрудничает с такими отделами, как бухгалтерия, отдел планирования, маркетинговый отдел, и такими организациями, как инвестиционные компании, банки.

Кто знает, может быть через несколько лет, приобретя бесценный профессиональный опыт, Вы станете финансовым директором и будете решать не только финансовые вопросы, но и выполнять административные обязанности

Будущая сфера деятельности, профессия:
финансовый директор;
финансовый аналитик;
специалист налоговой службы;
казначей;
бухгалтер;
аудитор;
руководитель службы контроллинга.

Финансисты могут применять свои умения и знания на производстве, в бизнесе, в финансовой сфере, в науке, в банке, в консалтинговой компании.

Личные качества, которыми должен обладать финансист:
аналитический склад ума,
математические способности,
способность мыслить логически,
усидчивость,
склонность выполнять скрупулезную работу, требующую концентрации внимания,
хорошая память,
терпение,
умение воспринимать и анализировать большой объем информации,
организаторские способности.

Вы можете поступить в Московский Университет им.С.Ю.Витте, не выходя из дома!

Поступить сейчас

Квалификация выпускника по специальности 080109 Финансы — финансист.

Нормативный срок освоения основной профессиональной программы СПО базовой подготовки при очной форме получения образования:
на базе основного общего образования – 2 года 10 месяцев;
на базе среднего (полного) общего образования – 1 года 10 месяцев.

Характеристика профессиональной деятельности выпускников

Область профессиональной деятельности выпускников:
организация и осуществление деятельности финансовых, планово-экономических и налоговых служб организаций различных организационно-правовых форм, финансово-экономических служб органов государственной власти и местного самоуправления.

Объектами профессиональной деятельности выпускников являются:
финансовые операции, совершаемые организациями различных организационно-правовых форм, органами государственной власти и местного самоуправления;
имущество и обязательства организаций, органов государственной власти и местного самоуправления;
финансово-хозяйственная информация;
финансовая отчетность.

Финансист готовится к следующим видам деятельности:

финансово-экономическое планирование в секторе государственного и муниципального управления и организация исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;
ведение расчетов с бюджетами бюджетной системы Российской Федерации;
участие в управлении финансами организаций и осуществление финансовых операций;
осуществление профессионального применения законодательства и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих финансовую деятельность.

Финансист должен обладать общими компетенциями, включающими в себя способность:

понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес;
организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество;
принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность;
осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития;
владеть информационной культурой, анализировать и оценивать информацию с использованием информационно-коммуникационных технологи;
работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями;
брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий;
самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации;
ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности;
исполнять воинскую обязанность, в том числе с применением полученных профессиональных знаний (для юношей).

Финансист должен обладать профессиональными компетенциями, соответствующими основным видам профессиональной деятельности:

1. Финансово-экономическое планирование в секторе государственного и муниципального управления и организация исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации:
1.1 Рассчитывать показатели проектов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
1.2 Обеспечивать исполнение бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
1.3 Осуществлять контроль за совершением операций со средствами бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
1.4 Составлять бюджетные сметы казенных учреждений и планы финансово-хозяйственной деятельности бюджетных и автономных учреждений.

2. Ведение расчетов с бюджетами бюджетной системы Российской Федерации:

2.1 Определять налоговую базу для исчисления налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.
2.2 Обеспечивать своевременное и полное выполнение обязательств по уплате налогов, сборов и других обязательных платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.
2.3 Участвовать в мероприятиях по налоговому планированию в организациях.

3. Участие в управлении финансами организаций и осуществление финансовых операций:
3.1 Участвовать в управлении финансовыми ресурсами организации.
3.2 Составлять финансовые планы организации.
3.3 Участвовать в разработке и осуществлении мероприятий по повышению эффективности финансово – хозяйственной деятельности организации.
3.4 Обеспечивать осуществление финансовых взаимоотношений с организациями, органами государственной власти и местного самоуправления.

4. Осуществление профессионального применения законодательства и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих финансовую деятельность:
4.1 Осуществлять юридически обоснованное применение норм, регулирующих бюджетные, налоговые, валютные отношения в области страховой, банковской деятельности, учета и контроля.
4.2 Осуществлять эффективную работу с информацией финансово-правового характера для принятия необходимых решений.

Всё о профессии финансиста | Медиа Нетологии

У специалиста финансового блока много обязанностей, среди которых можно выделить оценку сделок и инвестиционных проектов, анализ деятельности фирмы с финансово-экономической точки зрения, работу с отчётностью (в том числе по МСФО), проверку деятельности на соответствие законодательству, финансовое моделирование и стратегическое планирование.

Примеры позиций в компании: финансовый аналитик, казначей, аудитор, финансовый риск-менеджер, специалист по инвестициям, налоговый менеджер, финансовый директор.

Самая важная из них — должность финансового директора. Он отвечает за разработку и реализацию финансовой стратегии. Он хорошо разбирается в бизнес-процессах и помогает руководителю принимать необходимые решения для увеличения прибыли.

Специалисты финансового сектора экономики

Такие профессионалы строят карьеру в инвестиционных фондах, страховых агентствах, банках и на фондовых биржах. Круг их обязанностей определяется выбранным направлением.

Примеры позиций в компании: инвестиционный ассоциат, страховой брокер, кредитный аналитик, эксперт по управлению финансовыми рисками, трейдер на бирже, финансовый агент.

В каком бы секторе ни работал финансовый специалист, он должен получить профессиональное образование. Ему важно хорошо знать ряд дисциплин: микро- и макроэкономику, финансы, банковское дело, финансовые рынки, налогообложение, а также действующее законодательство.

Для успешного развития в профессии требуется обладать математическими способностями и аналитическим складом ума. Кроме того, необходимо уметь фокусироваться на поставленных задачах, быть ответственным за принятие решений и стратегически мыслить. Немаловажным личностным качеством будет стрессоустойчивость.

Как правильно управлять своими финансами

Ни для кого не секрет, что умение управлять личными деньгами необходимо воспитать и развить. Создать свой капитал получиться лишь тогда, когда есть не только базовое понимание управления, но и умение накопить. По сути эффективным управлением финансами называют как раз способность вырастить солидный капитал. Многие хотели бы обладать солидными средствами, но далеко не каждый способен мыслить определенными категориями. Путь к правильному управлению финансами и к богатству лежит именно через постановку правильного мышления.
С чего начать? Во-первых, необходимо научиться правильно тратить деньги, то есть четко следовать намеченному плану расходов. Для этого совершенно необязательно приобретать специальные программы, ведь к примеру Сбербанк предлагает сервис по управлению своими финансами сбербанк онлайн. Если вы клиент Сбербанка, то вероятно имеете свой личный кабинет с возможностями анализа, управления и планирования. Во-вторых, необходимо отучить себя вносить в расходы совершенно ненужные вещи и делать неоправданные траты. Ко всем расходам необходимо подходить тщательно и продумано.
Рекомендуется к прочтению книга Роберта Кийосаки «Заговор богатых». Во многом именно эта книга научит читателя думать другими категориями и покажет путь к созданию своего капитала.

Простой метод управления финансами от Роберта Кийосаки

Чтобы стать действительно богатым, как пишет автор рекомендуемой книги, необходимо придерживаться очень строгих правил. Оказывается, это будет многим не под силу. Вполне возможно, что именно поэтому богатых на земле не так уж и много. Дело в том, чтобы создать собственный капитал, необходимо эффективно распоряжаться теми средствами, которые имеются в наличии и суметь правильно делать вложения для будущей прибыли. Сложность состоит в строгости правил. Однако, автор дает более простой метод, который может оказаться вполне достаточным для тех, кому не под силу, так сказать, стать богатым, но вполне достаточно будет иметь средства для безбедного существования. Правила вполне разумны и несложны. Приведем эти три пункта здесь.

Система сбалансированного управления своими доходами

Чтобы правильно распоряжаться своими доходами и суметь выудить из них максимум, суметь получить из них выгоду, необходимо придерживаться трех простых правил. Об этом в своей книге пишет Роберт Кийосаки. Вот эти три правила:

50 % дохода идет на необходимые покупки. Сюда относятся предметы первой необходимости, продукты, одежда, коммунальные платежи, плата за жилье и пр.
30% дохода тратиться на развлечения и приятные покупки. Это хобби, украшения, парфюмерия, кино, книги и другие развлечения.
20% дохода уходит на погашение долгов и на сбережения.
Отсюда видно, что если у вас есть кредит, то его погашение может забрать у вас практически все сбережения. То есть при наличии долгов за кредиты нарастить хорошую сумму на своей копилке вам вряд ли удастся.

Важно понимать, что хорошее состояние получиться сколотить лишь тогда, когда есть умение тратить деньги с умом. Нужно избегать жить на большую сумму, нежели вы зарабатываете. Таким образом, легко получится избежать лишних кредитов и долгов по ним.
И еще одно замечание: богатый не тот, кто имеет дорогие вещи, а тот, кто правильно распоряжается деньгами. Главное не превратиться в бездумного потребителя, который только тратит деньги и способен набрать уйму кредитов.

Как справиться с долгами

На самом деле у нас просто выработалось определенно неправильное отношение к долгам. Мы не совсем правильно представляем, что такое долг и как с ним обходиться. Можно ли вообще влезать в долги и как быстро от них избавляться. На самом деле долг – это обычное явление в современном мире. Речь идет не только о кредитах и быстрых займах под сумасшедшие проценты. Часто мы оплачиваем услуги уже после ее совершения, а значит мы становимся должны. Также мы ежемесячно тратим определенную сумму денег на необходимые товары – это необходимость, без которой мы никак не можем. Соответственно, в бюджет необходимо закладывать все эти суммы и работать на погашение этих ежемесячных трат на товары и услуги. Таким образом, мы видим, что даже без взятого кредита мы должны иметь обязательный ежемесячный запас для необходимых фиксированных выплат.
Если добавить ко всему этому еще и кредит, то получается, что мы просто увеличиваем ежемесячные фиксированные расходы. Однако, это не означает, что такой простой подход к кредиту позволяет оформить несколько кредитов без особой надобности. Подчеркиваем, что фиксированные выплаты – это строгое количество денег, которое вы обязаны внести. Ни о каких отсрочках речи быть не может, ведь необходимые товары – это продукты, предметы первой надобности, аренда, плата за жилье, коммунальные услуги. Точно такой же подход требуется для выплаты суммы по кредиту. Если вы не в силах обеспечить данные выплаты, то кредит скорее всего не решит вопросы, а только их поставит.

Ошибки в управлении финансами

Теперь можно отдельно поговорить об ошибках при управлении своими финансами. Первую ошибку можно назвать сразу – это отсутствие какого бы то ни было управления. Есть нет управления, нет и финансов в кошельке. Второй ошибкой логично можно назвать жизнь не по средствам, то есть с оформлением кредитов, чтобы дотянуть до очередной зарплаты. Эти быстрые кредиты решат лишь один вопрос, а станут причиной нескольких. Но обо всем по порядку. Итак, кратко назовем ошибки в управлении финансами:

Отсутствие управления доходами.
Жизнь не по средствам. Кредиты.
Отсутствие четкого планирования расходов.
Отсутствие новых источников дохода.
Оплата товара кредитной картой с хорошим кредитным лимитом.
Нет привычки копить деньги.
Откладывание самообразования на потом.
Жизнь без цели.

Расходы, оказывается, необходимо тщательно планировать, хотя конечно этим утверждением никого не удивить. Но не все следуют этому совету. Если, идя в супермаркет, берут с собой записку «Что купить», то в любом случае в корзине появляется множество дополнительных предметов, которых в списке нет и в помине. Можем ли мы планировать расходы на новую технику или одежду? В этом проявляемся все мы. А если добавить сюда косметику и украшения, то порой сложно устоять, чтобы не купить что-то выше меры. И мало кто может объяснить, зачем ему необходим именно сейчас новый телефон. Или зачем в этом году покупать новое пальто. Мы объясняем это модой и «как на нас люди будут смотреть». Скорее всего косо они будут смотреть, если узнают о ваших долгах и неумении вести свои финансы. Но и этим никого не удивить, сегодня повсеместно наблюдается финансовая неграмотность и лишь с возрастом начинаются проблески и желание накопить наконец-то хоть какую-то сумму. С развитием кредитов и это желание может пропасть напрочь.
Чтобы избежать лишних долговых ям, просто ищите новые способы заработка. Никогда не оставляйте себя зависимым от вашего места работы. Работу можете не менять, но ищите дополнительные источники доходов. Это поможет вам почувствовать себя независимым от заработной платы, больше не придется дотягивать до очередной получки. Как найти новые источники доходов, если и так работа забирает все время? Решение всегда есть, главное его искать и не лениться.
У вас вероятно есть хобби (а у кого его нет?). Копайте в этом направлении, возможно именно хобби поможет вам получить дополнительный доход. Поначалу плата будет небольшой, но со временем о вас узнают и будет возможность увеличить прибыль. Воспользуйтесь преимуществами онлайн-продаж.
Возможно вам будет интересно вкладывать деньги в банки или делать инвестиции. Инвестирование с высокими рисками способно приносить довольно хороший доход, но только в случае умелого вложения.
Лучше отказаться не только от кредитов, но и от пользования кредитной картой для оплаты покупок. Кредитная карта с солидным кредитным лимитом не будет вас останавливать перед дорогой покупкой или покупкой лишних 25 ненужных вещей. В результате деньги потрачены, комиссию за использование кредитного лимита выплатить придется. Так что ничего не приобрели, а только потеряли.
Помните о самообразовании. Это как раз та статья расходов, куда необходимо тратить определенную сумму дохода. Это называется инвестициями в себя и обязательно окупиться с лихвой. Например, вы можете научиться новому делу, открыть свой бизнес и начать действительно зарабатывать много.
Копите деньги, откладывайте. Создавайте свой денежный буфер. Вашего буфера должно хватить минимум на 8 месяцев жизни без работы. вот на такие суммы и рассчитывайте. По какому проценту лучше откладывать? Здесь мнения знатоков расходятся: примерно 10 – 12% от месячного дохода. Чего только стоит тот факт, что только 30% наших граждан что-то копят. Все остальные живут от получки к получке.
Ну, и главная рекомендация – обязательно обозначьте для себя цель. Бесцельная жизнь не даст вам ни зарабатывать хорошо, ни копить, ни управлять финансами. Можете поставить цель купить что-то крупное или побывать где-то в другой стране. Не бойтесь, фантазируйте. Эти финансовые мечты могут стать вашей единственной путеводной звездой, которая заставит вас кардинально пересмотреть свое отношение к деньгам и стать на путь богатых.

Как управлять финансами растущему бизнесу

Бизнес закрывается тогда, когда у него заканчиваются деньги. Поэтому важно уметь сохранять стабильный денежный поток.

Но с каждым днем делать это становится все сложнее. Объем продаж и маржинальность падают. Поставщики сокращают отсрочки, банки — кредитование, поднимают ставки и требуют залоги и кредитную историю.

Как сделать так, чтобы у растущего бизнеса не было проблем с финансированием?

Вот некоторые пункты, которые точно могут помочь:

Разделять личные финансы и финансы бизнеса

Часто бывает, что предприниматель берет из бизнеса деньги, когда ему нужно.

Это приводит к проблемам с ликвидностью — нехватке денежных средств в бизнесе и, конечно, значительно усложняет ведение контроля за расходами.

Забирать деньги из бизнеса можно при двух условиях: в бизнесе есть прибыль, что подтверждено результатами учета, и второе — есть деньги для выплаты дивидендов.

Заниматься финансовым планированием

Собственник так вовлечен в ежедневные операции, решение проблем и отработку заказов, что у него не хватает времени взглянуть на бизнес сверху.

Многие предприниматели не планируют денежный поток и поэтому рискуют попасть в кассовый разрыв или не обеспечить потребности в рабочем капитале для растущего бизнеса.

Зная заранее, сколько денег будет нужно, когда и для чего, предприниматель сможет установить отношения с банком или частным кредитором.

Банку точно понадобится некоторое время для проверки: подтверждения залогов и анализа финансовой отчетности.

Хорошее планирование повышает устойчивость к кризисам на рынке, способствует регулярной поставке материалов и повышает вероятность, что компания сможет реализовать лучшие возможности из тех, которые возникают на рынке.

Понимать полную картину финансового результата, иметь единую базу учета

Часто бывает, что у компании есть 2-3 учетные базы, которые мало связаны друг с другом.

Отсутствие единой базы учета всех операций приводит к тому, что никто не понимает точно, что происходит в бизнесе: бухгалтерская отчетность не сходится с управленческой, а та, в свою очередь, с налоговой. И никто не знает, почему именно.

Конечно, предприятия могут иметь разницу в бухгалтерском и налоговом учете, но это можно делать путем корректирования основной отчетности.

Следить за маржинальностью и оборачиваемостью продаж на уровне каждого товара или группы товаров

Вовремя обновлять ассортимент, чтобы иметь баланс между высокой оборачиваемостью по товарам, которые привлекают клиентов, и высокомаржинальным продуктам, которые дают возможность зарабатывать высокую премию.

Избегать высокой концентрации продаж

Если один из клиентов или менеджеров приносит более 50% выручки, его потеря может здорово пошатнуть бизнес.

Большие клиенты обычно начинают задерживать платежи, потому что понимают их важность для этого бизнеса. Менеджеры же могут вести себя неадекватно и диктовать условия, если имеют такую силу.

Усилить кредитный контроль

Если компания продает с отсрочкой платежа или делает предоплаты по поставкам (что не так часто встречается сегодня), ей необходимо убедиться в платежеспособности и надежности клиента или поставщика, проверив его юридические данные, собственников, историю в интернете и специальных базах.

В аудите это называется background check.

Читать контракты и оформлять договоренности в письменном виде

Хотя бы в электронной почте. Это нужно по двум причинам. Первая и главная – закрепить основные условия, чтобы избежать разногласий в процессе исполнения договора.

Вторая – проверять ключевые условия сделки и вовремя заметить ее влияние на денежный поток. Особенно важно при работе с длинными, но прибыльными контрактами.

Заранее начинать переговоры с банками

Найти своего финансового партнера, пройти первое знакомство, подготовить необходимые документы, которые подтверждают финансовое состояние и, возможно, залоги.

Компании, которым больше года, как правило, могут воспользоваться овердрафтом.

Овердрафт выполняет роль финансовой подушки и позволяет бизнесу использовать кредитный ресурс только в те дни, когда он нужен.

Хеджировать валютные риски

В условиях, когда национальная валюта регулярно проходит существенную девальвацию, необходимо следить, чтобы у компании была валютная выручка или валютные резервы под валютные обязательства.

Или воспользоваться кредитами в гривне.

Следить за своевременностью оплат поставщикам и сотрудникам

Часто задержка возникает по невнимательности, иногда из принципа. И приводит к тому, что компания получает менее качественные товары по завышенной цене.

В итоге падает главное — мотивация сотрудников.

Перефразируя известную поговорку, скажу, что плох тот малый бизнес, который не мечтает стать крупным. Ведь если нет роста, то, скорее всего, есть постепенное замедление. Как обеспечить долгосрочный рост — это отдельный вопрос.

В нем ключевую роль играют, как минимум, 3 фактора:

Продукт, его качество и соответствие рынку.

Команда, которая развивает этот бизнес.

Система привлечения и удержания клиентов.

В чем же тогда роль финансов? Именно в том, чтобы у команды хватило денег реализовать свои планы.

Поэтому после того, как великие идеи оформлены в стратегии и операционные планы составлены, важно сесть и спланировать: на какие из них денег хватит, а на какие нет.

Без финансового планирования растущий бизнес может совершить самую глупую ошибку – остановиться в 50 метрах от финиша. Потому что денег нет и самый ценный, но нетерпеливый сотрудник вместе со стратегией уходит к конкуренту.

Лучшие программы бакалавриата BSc по направлению Финансы в США 2021/2022

54 результатов по Финансы, Соединённые Штаты Америки

$format_list_bulleted Фильтры

Сортировать по:

Популярные Последние Название
Популярные
Последние
Название

Рекомендуемые

King’s College — Pennsylvania, USA

Wilkes-Barre, Соединённые Штаты Америки

Рекомендуемые

Основное управление в Королевском колледже обеспечивает обширный общий фон в бизнесе; основные требования подчеркивают основополагающие принципы управления бизнесом, а также предпринимательские и глобальные аспекты бизнеса, необходимые бизнес-профессионалам. Основное управление обеспечено основательной базой в области бухгалтерского учета, экономики, компьютерных систем, финансов, права и количественных аспектов бизнеса. —

Очное обучение

Рекомендуемые

The Catholic University of America

Вашингтон, Соединённые Штаты Америки

Рекомендуемые

Эта требовательная программа на получение степени предназначена для обеспечения отличников знаниями экономической теории и разработки политики, связанных с работой международной глобальной экономики, обеспечивая при этом прочную финансовую базу. Студенты, обучающиеся по этой программе, должны иметь средний балл 3,5 или выше и соответствовать академическим критериям отличников. Это почести майор; студенты могут участвовать или не участвовать в программе отличников Университета. —

Очное обучение

Рекомендуемые

Unicaf University (MW)

Нью-Йорк, Соединённые Штаты Америки +12 Больше

Рекомендуемые

По завершении этой программы студенты должны уметь управлять проблемами, связанными с организационной средой, и применять концептуальные принципы, методы и инструменты для решения финансовых проблем; выявить усложняющийся характер местной и глобальной экономики и ее влияние, в частности, на финансы. —

Заочное обучение

Рекомендуемые

University of Denver

Денвер, Соединённые Штаты Америки

Программа в области финансов, широкая область направлена финансовых элементов организации бизнеса и государственных единиц, фокусируется на инвестициях, корпоративных финанс … +

Рекомендуемые

Очное обучение

Рекомендуемые

Northeastern Illinois University

Чикаго, Соединённые Штаты Америки

Найдите ценность каждого доллара. Изучите все тонкости инвестиций и финансового менеджмента, включая финансовый риск и норму прибыли. … +

Рекомендуемые

Найдите ценность каждого доллара. Изучите все тонкости инвестиций и финансового менеджмента, включая финансовый риск и норму прибыли. —

Очное обучение

Рекомендуемые

Trine University

Ангола, Соединённые Штаты Америки

Рекомендуемые

Будь уверен в финансовом образовании Станьте лицом, принимающим решения в основе бизнеса, со степенью бакалавра наук в области делового администрирования со специализацией в области финансов от Trine University . Опыт: реальный финансовый опыт Наша аккредитованная программа ориентирована на обучение в реальном мире, стажировку в отрасли и обучение у экспертов в области финансов. Курсы позволят вам понять финансовые процессы, которые определяют способность бизнеса расти и расширяться. Финансовый клуб Цель Финансового клуба — предоставить нынешним студентам дополнительные возможности в области финансов. Это также способ содействия профессиональному и личностному росту. Клуб фокусируется на создании практических мероприятий, направленных на развитие навыков нетворкинга, поиска карьеры и управления портфелем для своих членов. —

Очное обучение

Рекомендуемые

Benedictine College

Ачисон, Соединённые Штаты Америки

Основная цель Школы бизнеса — подготовить студентов к успешной и полезной карьере в традиционных деловых профессиях, создав прочную основу для управленческих и управленческих … +

Рекомендуемые

Очное обучение

Рекомендуемые

Slippery Rock University

Скользкая скала, Соединённые Штаты Америки

Экономическое здоровье любой организации зависит от ее способности защищаться от мошенничества. С ростом угроз работодатели ищут наемных решателей проблем, которые хорошо разб … +

Рекомендуемые

Очное обучение

Рекомендуемые

University of Hartford

West Hartford, Соединённые Штаты Америки

Специальность «Управление рисками и страхование» готовит вас к работе, связанной с выявлением, оценкой, уменьшением и финансированием рисков, с которыми сталкиваются как предп … +

Рекомендуемые

Очное обучение

Заочное обучение

Рекомендуемые

New Jersey City University

Джерси Сити, Соединённые Штаты Америки

Рекомендуемые

Программа бакалавра наук в области финансов помогает студентам развить понимание роли финансовых учреждений, получить знания о том, как управляются активы и обязательства, и изучить стратегии финансового планирования и управления рисками на внутреннем и международном рынках. —

Очное обучение

Рекомендуемые

University of Tampa — Sykes College of Business

Tampa, Соединённые Штаты Америки

Рекомендуемые

Программа получения степени по финансам предлагает обучение во всех сферах бизнеса через курсы бухгалтерского учета, управленческой статистики, компьютерных информационных систем, экономики, маркетинга и менеджмента. Это сочетается с современными исследованиями в области управления финансами, инвестициями, финансовыми институтами и международными финансами. —

Очное обучение

Заочное обучение

Рекомендуемые

Northern Arizona University

флагшток, Соединённые Штаты Америки

Рекомендуемые

Практически каждому бизнесу нужен человек со специальными финансовыми знаниями. Эта степень предоставляет теоретические основы и количественные инструменты для финансового анализа, стратегического планирования, составления бюджета капиталовложений, управления оборотным капиталом, источников капитала, оценки рисков и оценки ценных бумаг, активов и фирм. Эта степень также обеспечивает обучение передовым компьютерным технологиям, сбору данных и моделированию электронных таблиц. —

Очное обучение

Рекомендуемые

Lynn University

Бока-Ратон, Соединённые Штаты Америки

Рекомендуемые

Управляйте инвестициями Получите диплом по инвестициям и помогите другим управлять своими активами. В программе управления инвестициями вы изучите все тонкости финансового мира, включая фондовый рынок и рынок недвижимости. Будучи специалистом по управлению инвестициями, вы получите знания, которые помогут осуществить эту мечту. Интерес к финансам, богатству и экономике может привести вас к очень прибыльному будущему. Эта программа может привести вас к карьере в такой компании, как Merrill Lynch, HSBC или Goldman Sachs. Или вы можете работать управляющим хедж-фондом или работать в фирме семейного офиса. Независимо от того, какой путь вы выберете, международное руководство познакомит вас с лучшими технологиями, такими как моделирование рынка. Кроме того, вы будете учиться у экспертов, которые успешно управляли портфелями крупных компаний на сумму более 500 миллионов долларов. Вы будете посещать семинары и лекции, проводимые успешными профессионалами в области управления активами, и получите прочный фундамент в области финансов, который подготовит вас к работе с крупными корпорациями и частными организациями. В этой программе вам необходимо пройти курс и сертификацию по основам индустрии ценных бумаг (SIE), а также пройти курс семи серий и сертификацию в рамках двух основных курсов. Что вы узнаете в программе управления инвестициями Узнайте, как стать лидером в своей области с помощью международной программы обучения менеджменту. Здесь вы научитесь лидерским качествам и глобальному маркетингу. Ваши курсы предоставляют вам инструменты, необходимые для продолжения инвестиционной карьеры. Вот чего можно ожидать от программы управления инвестициями. Узнайте, как оценивать риски, управлять портфелями и прогнозировать возможности Получите реальный опыт с помощью стажировок и практического обучения Анализируйте финансовую отчетность, долговые ценные бумаги, долевые ценные бумаги и производные инструменты —

Очное обучение

Long Island University

Нью-Йорк, Соединённые Штаты Америки

120-кредитная BS в Финансах предоставляет студентам широкое понимание принципов, которые регулируют финансовые учреждения и рынки, и стратегии, которые они используют, чтобы максимизировать доходность инвесторов и минимизировать риск. Программа развивает профессиональные компетенции студентов как финансовых руководителей и готовит их к карьере в сфере корпоративных финансов, инвестиционного банкинга, международной финансовой безопасности, аналитического брокерства и торговли ценными бумагами, а также управления портфелем. Последние выпускники LIU Brooklyn работают на Нью-Йоркской фондовой бирже, Quick —

Shippensburg University — John L. Grove College of Business

Shippensburg, Соединённые Штаты Америки +1 Больше

Финансы — это исследование и практика принятия решений, выраженных в денежной форме. Физические лица, бизнес-корпорации и государственные учреждения, расположенные по всему миру, все заинтересованы в эффективном обеспечении, управлении и инвестировании средств; т.е. они должны практиковать разумное принятие финансовых решений. —

Очное обучение

Определение финансовой грамотности

Что такое финансовая грамотность?

Финансовая грамотность — это способность понимать и эффективно использовать различные финансовые навыки, включая управление личными финансами, составление бюджета и инвестирование. Финансовая грамотность — это основа вашего отношения к деньгам, и это путь обучения на протяжении всей жизни. Чем раньше вы начнете, тем лучше вам будет, потому что образование — ключ к успеху, когда дело касается денег.

Читайте дальше, чтобы узнать, как стать финансово грамотным и научиться ориентироваться в сложных, но критических водах личных финансов.А когда вы получите образование, постарайтесь передать свои знания семье и друзьям. Многие люди пугают деньги, но это не обязательно, поэтому распространяйте новости своим примером.

Ключевые выводы

Термин «финансовая грамотность» относится к множеству важных финансовых навыков и концепций.
Финансово грамотные люди, как правило, менее уязвимы перед финансовым мошенничеством.
Прочная основа финансовой грамотности может помочь в достижении различных жизненных целей, таких как сбережения на образование или выход на пенсию, ответственное использование долгов и ведение бизнеса.

Понимание финансовой грамотности

В последние десятилетия финансовые продукты и услуги получают все большее распространение в обществе. В то время как предыдущие поколения американцев могли покупать товары в основном за наличные, сегодня популярны различные кредитные продукты, такие как кредитные и дебетовые карты и электронные переводы. Действительно, исследование Федерального резервного банка Сан-Франциско в 2019 году показало, что потребители предпочитают наличные платежи только в 22% транзакций, отдают предпочтение дебетовым картам для 42% и кредитным картам для 29%.

Важность других продуктов, таких как ипотека, студенческие ссуды, медицинское страхование и счета для самостоятельного инвестирования, также возросла. Это сделало еще более важным, чтобы люди понимали, как использовать их ответственно.

Хотя существует множество навыков, которые могут подпадать под понятие финансовой грамотности, популярные примеры включают составление бюджета домохозяйства, обучение управлению долгами и их погашению, а также оценку компромиссов между различными кредитными и инвестиционными продуктами.Эти навыки часто требуют хотя бы практического знания ключевых финансовых концепций, таких как сложные проценты и временная стоимость денег.

Учитывая важность финансов в современном обществе, отсутствие финансовой грамотности может нанести серьезный ущерб долгосрочному финансовому успеху человека. К сожалению, исследование показало, что финансовая неграмотность — очень распространенное явление, и Регулирующий орган финансового сектора (FINRA) приписывает ее 66% американцев.

Финансовая неграмотность может привести к ряду ловушек, таких как повышенная вероятность накопления неприемлемого долгового бремени либо из-за неправильных решений о расходах, либо из-за отсутствия долгосрочной подготовки.Это, в свою очередь, может привести к плохой кредитной истории, банкротству, потере права выкупа жилья и другим негативным последствиям.

К счастью, сейчас есть больше ресурсов, чем когда-либо, для желающих изучить мир финансов. Одним из таких примеров является спонсируемая правительством Комиссия по финансовой грамотности и образованию, которая предлагает ряд бесплатных учебных ресурсов.

Финансовая грамотность может помочь защитить людей от финансового мошенничества — вида преступлений, который становится все более распространенным явлением.

Стратегии повышения вашей финансовой грамотности

Развитие финансовой грамотности для улучшения ваших личных финансов включает в себя изучение и отработку различных навыков, связанных с составлением бюджета, управлением и выплатой долгов, а также пониманием кредитных и инвестиционных продуктов. Вот несколько практических стратегий, которые стоит рассмотреть.

Создайте бюджет — Отслеживайте, сколько денег вы получаете каждый месяц по сравнению с тем, сколько вы тратите на листе Excel, на бумаге или с помощью приложения для составления бюджета.Ваш бюджет должен включать доход (зарплаты, инвестиции, алименты), фиксированные расходы (арендная плата / ипотечные платежи, коммунальные услуги, выплаты по ссуде), дискреционные расходы (несущественные, такие как питание вне дома, покупки и поездки) и сбережения.
Платите сначала сами. — Чтобы добиться сбережений, эта стратегия обратного бюджетирования включает выбор цели сбережений (например, первоначальный взнос за дом), решение, сколько вы хотите вносить на нее каждый месяц, и откладывание этой суммы перед вами. разделите остальные расходы.
Оплачивайте счета вовремя — Следите за ежемесячными счетами и следите за тем, чтобы платежи поступали вовремя. Рассмотрите возможность использования автоматического списания с текущего счета или приложений для оплаты счетов и подпишитесь на напоминания о платеже (по электронной почте, телефону или в текстовом сообщении).
Получите свой кредитный отчет — Раз в год потребители могут запросить бесплатный кредитный отчет в трех основных кредитных бюро — Experian, Equifax и TransUnion — через созданный на федеральном уровне веб-сайт AnnualCreditReport.com. Просмотрите эти отчеты и оспорите любые ошибки, сообщив кредитному бюро о неточностях. Поскольку вы можете получить три из них, рассмотрите возможность распределения ваших запросов в течение года, чтобы регулярно контролировать себя.

В связи с пандемией COVID-19 три основных кредитных бюро предлагают бесплатные еженедельные кредитные отчеты до апреля 2022 года.

Проверьте свой кредитный рейтинг — Хороший кредитный рейтинг, помимо других преимуществ, поможет вам получить лучшие процентные ставки по ссудам и кредитным картам.Следите за своим счетом с помощью бесплатной службы кредитного мониторинга (или, если вы можете себе это позволить и хотите добавить дополнительный уровень защиты своей информации, используйте одну из лучших служб кредитного мониторинга). Кроме того, помните о финансовых решениях, которые могут повысить или понизить вашу оценку, например о кредитных запросах и коэффициентах использования кредита.
Управление долгом — Используйте свой бюджет, чтобы не упускать долги за счет сокращения расходов и увеличения выплат. Разработайте план сокращения долга, например, сначала выплатите ссуду по самой высокой процентной ставке.Если ваш долг слишком велик, обратитесь к кредиторам, чтобы пересмотреть условия погашения, консолидировать ссуды или найти программу консультирования по вопросам долга.
Инвестируйте в свое будущее —Если ваш работодатель предлагает пенсионный сберегательный счет 401 (k), обязательно зарегистрируйтесь и внесите максимум, чтобы получить совпадение с работодателем. Рассмотрите возможность открытия индивидуального пенсионного счета (IRA) и создания диверсифицированного инвестиционного портфеля из акций, фиксированного дохода и товаров. При необходимости обратитесь за финансовым советом к профессиональным консультантам, которые помогут вам определить, сколько денег вам понадобится для комфортного выхода на пенсию, и разработать стратегии для достижения вашей цели.

Пример финансовой грамотности

Эмма — учительница средней школы, которая пытается информировать своих учеников о финансовой грамотности с помощью своей учебной программы. Она обучает их основам различных финансовых тем, таких как личное бюджетирование, управление долгом, образование и пенсионные сбережения, страхование, инвестирование и даже налоговое планирование. Эмма считает, что, хотя эти предметы могут не иметь особого значения для ее учеников в старшие классы школы, они, тем не менее, будут полезны на протяжении всей остальной жизни.

Понимание таких понятий, как процентные ставки, альтернативные издержки, управление долгом, сложные проценты и составление бюджета, например, может помочь ее студентам управлять студенческими ссудами, на которые они могут полагаться для финансирования своего обучения в колледже, и удерживать их от накопления опасного уровня долга и подвергая опасности их кредитные рейтинги. Точно так же она ожидает, что определенные темы, такие как подоходный налог и пенсионное планирование, в конечном итоге окажутся полезными для всех учащихся, независимо от того, чем они в конечном итоге будут заниматься после окончания школы.

Почему важна финансовая грамотность?

Отсутствие финансовой грамотности может привести к ряду ловушек, таких как накопление неприемлемого долгового бремени либо из-за неправильных решений о расходах, либо из-за отсутствия долгосрочной подготовки. Это, в свою очередь, может привести к плохой кредитной истории, банкротству, потере права выкупа жилья или другим негативным последствиям.

Как мне стать финансово грамотным?

Чтобы стать финансово грамотным, необходимо изучить и применить на практике различные навыки, связанные с составлением бюджета, управлением и выплатой долгов, а также пониманием кредитных и инвестиционных продуктов.Основные шаги по улучшению ваших личных финансов включают создание бюджета, отслеживание расходов, осмотрительность в отношении своевременных платежей, осмотрительность в отношении экономии денег, периодическую проверку вашего кредитного отчета и инвестирование для вашего будущего.

Каковы некоторые популярные правила личного бюджета?

Два широко используемых метода составления личного бюджета — это правила 50/20/30 и 70/20/10, и их простота делает их популярными. Первый предполагает разделение вашей заработной платы после уплаты налогов, получаемой на дом, на три части: потребности (50%), сбережения (20%) и желания (30%).Правило 70/20/10 также следует аналогичному плану, рекомендуя разделить ваш полученный на руки доход после уплаты налогов на сегменты, которые покрывают расходы (70%), сбережения или сокращение долга (20%), а также инвестиции и благотворительность. пожертвования (10%).

Определение управления капиталом

Что такое управление капиталом?

Управление деньгами относится к процессам составления бюджета, сбережений, инвестирования, расходования или иного надзора за использованием капитала отдельным лицом или группой. Этот термин может также относиться более узко к управлению инвестициями и управлению портфелем.

Преобладающее использование этого выражения на финансовых рынках — это когда инвестиционный профессионал принимает инвестиционные решения для крупных пулов фондов, таких как паевые инвестиционные фонды или пенсионные планы.

Ключевые выводы

Управление деньгами в широком смысле относится к процессам, используемым для учета и управления финансами человека, семьи или организации.
Финансовые консультанты и платформы для личных финансов, такие как мобильные приложения, все чаще помогают людям лучше управлять своими деньгами.
Плохое управление деньгами может привести к долгим циклам и финансовому напряжению.

Понимание управления капиталом

Управление капиталом — это широкий термин, который включает в себя услуги и решения для всей инвестиционной отрасли.

На рынке потребители имеют доступ к широкому спектру ресурсов и приложений, которые позволяют им индивидуально управлять почти всеми аспектами своих личных финансов. По мере того, как инвесторы увеличивают свой собственный капитал, они также часто обращаются к услугам финансовых консультантов для профессионального управления капиталом.Финансовые консультанты обычно связаны с частным банкингом и брокерскими услугами, предлагая поддержку целостных планов управления капиталом, которые могут включать в себя имущественное планирование, выход на пенсию и многое другое.

На растущем рынке финансовых технологий существуют приложения для личных финансов, которые помогают потребителям практически во всех аспектах их личных финансов.

Управление деньгами инвестиционных компаний также является центральным аспектом инвестиционной индустрии. Управление капиталом инвестиционных компаний предлагает индивидуальным потребителям варианты инвестиционных фондов, которые охватывают все классы инвестиционных активов на финансовом рынке.

Финансовые менеджеры инвестиционных компаний также поддерживают управление капиталом институциональных клиентов, предлагая инвестиционные решения для институциональных пенсионных планов, пожертвований, фондов и т. Д.

Лучшие финансовые менеджеры по активам

Глобальные инвестиционные менеджеры предлагают фонды и услуги для управления розничными и институциональными инвестициями, которые охватывают все классы инвестиционных активов в отрасли. Два самых популярных типа фондов включают активно управляемые фонды и пассивно управляемые фонды, которые воспроизводят указанные индексы с низкими комиссиями за управление.

В приведенном ниже списке показаны 5 крупнейших мировых управляющих капиталом по активам под управлением (AUM) по состоянию на 1 квартал 2021 года:

BlackRock Inc.

В 1988 году BlackRock Inc. была запущена как подразделение BlackRock Group за 1 доллар. К концу 1993 года его собственный капитал составлял 17 миллиардов долларов, а к 2020 году это число выросло до колоссальных 8,68 триллиона долларов. Подразделение биржевых фондов (ETF) BlackRock, называемое iShares, имеет более 2 триллионов долларов в общей сумме активов по всему миру, что составляет примерно четверть общих активов группы.В целом в компании работает около 13 000 специалистов, а офисы компании расположены более чем в 30 странах по всему миру.

Группа Авангарда

Vanguard Group — одна из самых известных компаний по управлению инвестициями, обслуживающая более 30 миллионов клиентов в 170 странах мира. Компания Vanguard была основана Джоном С. Боглом в 1975 году в Вэлли-Фордж, штат Пенсильвания, как подразделение Wellington Management Company, где Богл ранее занимал должность председателя. С момента запуска Vanguard увеличил свои общие активы до более чем 7 триллионов долларов, став вторым по величине в мире управляющим активами благодаря популярности своих недорогих инвестиционных фондов.

Fidelity Investments

Компания Fidelity Management & Research была основана в 1946 году Эдвардом Джонсоном II. По состоянию на декабрь 2020 года у Fidelity было более 35 миллионов клиентов с совокупными активами 9,8 триллиона долларов США и 4,9 триллиона долларов США. Фирма предлагает сотни паевых инвестиционных фондов, включая внутренний и иностранный капитал, отраслевые фонды, фонды с фиксированным доходом, индексные фонды, фонды денежного рынка и фонды распределения активов.

PIMCO

Международная компания по управлению активами Pacific Investment Management Company LLC (PIMCO) была соучредителем в 1971 году в Ньюпорт-Бич, штат Калифорния, королем облигаций Биллом Гроссом.С момента основания PIMCO увеличила свой собственный капитал до 2,21 триллиона долларов. В фирме работает более 775 профессионалов в области инвестиций, каждый из которых имеет 14-летний опыт работы в сфере инвестиций. Под своим знаменем более 100 фондов, PIMCO широко считается лидером в секторе фиксированного дохода.

Invesco Ltd.

Invesco Ltd. предлагает услуги по управлению инвестициями с 1940-х годов. В феврале 2021 года компания объявила, что у нее есть активы на сумму 1,35 триллиона долларов США по более чем 100 продуктам паевых инвестиционных фондов.Invesco также предлагает более 100 ETF через свое подразделение Invesco Capital Management LLC.

Финансовые возможности — обзор

VI Разработка более чувствительных клинических инструментов для функциональных показателей на ранней стадии БА

Традиционно считается, что БА следует клиническому течению, во время которого когнитивные нарушения, в основном связанные с памятью, появляются раньше функциональных. дефицит и развитие функциональных нарушений сигнализируют о начале деменции AD.Становится все более очевидным, что пациенты испытывают легкие функциональные нарушения на стадиях предменции, которые часто заключаются в увеличении количества ошибок и более низкой скорости обработки, чем в общей потере способности выполнять задачу (Belchior, 2015; Marshall et al., 2012; Марсон, 2015). Чувствительные когнитивные и функциональные инструменты требуются на ранних стадиях БА из-за тонкой природы дефицита. В то же время, для терапевтических агентов, которые в настоящее время находятся в разработке и которые нацелены на пресимптомные стадии и стадии MCI, агентства здравоохранения требуют, чтобы они оказывали влияние на показатели результатов, которые переводятся в задачи, влияющие на жизнь, такие как способность продолжать работу в течение более молодые пациенты или способность управлять своими финансами и социальными обязательствами, чтобы оставаться независимыми и поддерживать хорошее качество жизни.Такие показатели результатов потребуют целенаправленных и чувствительных функциональных оценок, которые коррелируют с более значительными функциональными нарушениями на более поздних этапах и которые не были установлены и подтверждены сегодня. Обычно используемые инструменты функциональной оценки — это инвентаризация, которую заполняют как пациенты, так и их информаторы, которые требуют субъективного ввода, являются грубыми и недостаточно точными и чувствительными на ранних стадиях БА (Harvey et al., 2017).

В течение последнего десятилетия исследователи разрабатывали новые типы функциональных показателей, так называемые оценки, основанные на эффективности, которые обладают потенциалом для большей чувствительности и объективности на ранних этапах БА.Несмотря на то, что было разработано значительное количество этих инструментов, ни один из них не прошел валидацию в крупных многоцентровых клинических испытаниях. Гарвардское автоматизированное телефонное задание (APT), UCSD Оценка навыков на основе производительности (UPSA) и Краткая форма инструмента финансового потенциала (FCI-SF) являются одними из наиболее продвинутых функциональных показателей, основанных на производительности, которые прошли первоначальную проверку. данные Гарвардского APT и FCI-SF, применяемых в крупных ранних испытаниях БА (Goldberg et al., 2010; Marshal et al., 2015; Марсон, 2015; Марсон и др., 2016).

Гарвардский APT требует использования интерактивной системы голосового ответа (IVRS) для выполнения трех задач:

•: для пополнения рецепта (APT-Script),
•: для выбора нового врач первичной медико-санитарной помощи (APT-PCP),
•: для осуществления перевода на банковский счет и платежа (APT-Bank) (Marshall et al., 2016).

Предварительные результаты исследования эффективности Гарвардского APT показывают, что этот инструмент способен различать клинически нормальных молодых, клинически нормальных пожилых людей и субъектов с MCI.Он показал хорошие психометрические свойства. У клинически здоровых субъектов Гарвардский APT имел значительную корреляцию с исполнительной функцией и скоростью обработки данных. Оказалось, что разные подтесты задействуют разные домены, причем APT-Script лучше коррелирует со скоростью обработки, а APT-PCP и APT-Bank лучше коррелируют с исполнительной функцией. Очень интересным открытием МРТ было то, что у всех субъектов APT-PCP был связан с истончением нижнего височного кортикального слоя, что дает некоторую надежду на то, что результаты этого теста могут быть сопоставлены с областями атрофии, участвующими в старении и ранней стадии БА.Этот тест используется во вторичном профилактическом исследовании A4 у бессимптомных субъектов с признаками амилоидной патологии головного мозга. Есть надежда, что результаты этого исследования позволят проспективно оценить полезность этого инструмента, включая его способность различать амилоид-положительные и амилоид-отрицательные субъекты, которые кажутся нормальными при традиционных нейропсихологических тестах, и субъектов, которые находятся на пути к развитию. MCI.

UPSA использует стандартизированные ролевые ситуации для оценки эффективности в пяти функциональных областях:

•: домашние дела
•: связь
•: финансы
2 • транспорт
•: планирование развлекательных мероприятий (Patterson et al., 2001)

Он широко использовался в исследованиях шизофрении и был рекомендован в качестве первичной оценки когнитивных функций в проекте «Исследования по измерению и лечению для улучшения когнитивных функций при шизофрении (MATRICS)» (Harvey et al., 2013; Mantovani et al. др., 2015). UPSA также показала некоторые обнадеживающие результаты в исследовании AD, в котором он смог различить здоровых людей из контрольной группы, MCI и субъектов с легкой формой деменции AD (Harvey et al., 2017). В исследовании, проведенном Goldberg et al.(2010), UPSA выявила функциональные дефициты у субъектов с MCI, которые нельзя было измерить с помощью одной из широко используемых традиционных шкал функциональной оценки, ADSC-ADL (Goldberg et al., 2010). Краткая версия UPSA была разработана для использования в MCI (Gomar et al., 2011) и, вероятно, будет намного проще реализовать в крупных многоцентровых исследованиях. Эта короткая версия UPSA также была способна различать пациентов из нормальной контрольной группы, пациентов с MCI и пациентов с легкой формой AD. Однако, насколько нам известно, хотя исходный UPSA использовался в многочисленных психиатрических исследованиях и его психометрические свойства были хорошо установлены, ни одна из версий не использовалась в крупных многоцентровых исследованиях AD.Данные, показывающие, что UPSA может надежно различать людей с функциональным дефицитом, основанным на производительности, в то время как эти люди остаются клинически бессимптомными при традиционных оценках AD, но имеют патологию амилоида мозга, еще предстоит собрать.

Финансовые возможности представляют собой критически важный компонент способности жить независимо. Эта перспектива была использована Университетом Алабамы в Бирмингеме (UAB) для разработки функционального инструмента, который конкретно измеряет финансовые возможности, инструмента финансового потенциала (FCI; Marson et al., 2000). Полная форма FCI-LF была разработана доктором Марсоном и его командой в UAB в качестве инструмента для всесторонней оценки финансовых навыков пациентов с БА. Как и другие инструменты с более короткими версиями, сокращенная форма FCI, FCI-SF, произошла от FCI-LF. FCI-SF включает элементы из FCI-LF, которые чувствительны к прогрессированию когорты хорошо охарактеризованных субъектов aMCI к деменции AD. В FCI-SF была добавлена сложная задача чековой книжки для повышения чувствительности. FCI-SF был протестирован в Mayo Clinic Study of Aging (MCSA) и UAB и показал хорошие психометрические свойства (частное общение).

FCI-SF состоит из 37 пунктов, предназначенных для оценки четырех конструкций:

•: денежный расчет,
•: концептуальные знания, относящиеся к финансовым возможностям,
•: способность к используйте чековую книжку,
•: возможность использовать банковскую выписку.

Он также измеряет время, необходимое для выполнения четырех задач:

•: расчет медицинской франшизы,
•: простой расчет подоходного налога,
•: чековая книжка. задача регистрации,
•: трехэлементная чековая книжка / задача регистрации (Marson et al., 2016).

При анализе данных из FCI-SF получают общую оценку, четыре оценки для отдельных конструкций и четыре временных индекса. Важно отметить, что нормативные данные с поправкой на возраст и образование доступны для FC-SF (Gerstenecker et al., 2016).

Анализ перекрестных данных показывает, что общий балл, баллы по четырем компонентам и большинство временных индексов надежно различают нормальных контрольных пациентов, пациентов с aMCI и пациентов с легкой формой деменции AD (D. Marson, частные сообщения).В исследовании MCSA 186 пожилых людей, проживающих в сообществе, у которых было нормальное состояние с помощью традиционных клинических инструментов, было проведено ПЭТ-сканирование с использованием соединения B (PiB) ¹¹ C-Pittsburg для подтверждения амилоидной патологии мозга и оценки по шкале FCI- SF. Наблюдался статистически значимый дефицит в производительности амилоид-положительных субъектов по сравнению с их отрицательными амилоидными аналогами при сложном подсчете монет / валют, сложном расчете чековой книжки и задаче сканирования банковской выписки (Marson, 2015).Различия между амилоид-положительными и амилоид-отрицательными субъектами в оценках компонентов «Психические расчеты» и «Управление выпиской из банка» не достигли статистической значимости, но указали на сильную тенденцию. Кроме того, амилоид-позитивным субъектам требовалось больше времени для выполнения простого расчета подоходного налога и задач по чековой книжке с одним и тремя пунктами. Временные индексы для этих задач и совокупность всех рассчитанных на время задач показали статистически значимое замедление при наличии амилоидной патологии головного мозга у этих, казалось бы, нормальных субъектов (Marson, 2015).Эти результаты повышают вероятность того, что даже когда люди кажутся когнитивно нормальными с помощью наших довольно грубых широко используемых инструментов AD, только наличие амилоидной патологии приводит к незначительным нарушениям, которые могут быть идентифицированы с помощью очень чувствительной функциональной оценки, основанной на результатах. На основе этих результатов FCI-SF был включен в недавно начатую третью стадию ADNI (ADNI-3). По мере того, как данные ADNI-3 о FCI-SF и других клинических, визуализирующих и жидкостных биомаркерах становятся доступными, наше понимание болезни может расшириться, чтобы включить как более сложные клинические рамки, которые могут иметь решающее значение для разработки новых терапевтических агентов AD. .

Быстрое развитие компьютерных технологий позволило разработать компьютеризированные инструменты, в том числе те, которые используют виртуальную реальность и видео технологии для моделирования повседневных ситуаций. Одним из таких тестов является оценка функциональных возможностей виртуальной реальности (VRFCAT). VRFCAT использует компьютерные технологии виртуальной реальности для взаимодействия с объектами в игровой манере в четырех задачах:

•: исследование кухни в поисках определенных предметов,
•: поймать автобус до продуктового магазина,
•: поиск / покупка еды в продуктовом магазине,
•: возвращаясь домой на автобусе (Atkins et al., 2015).

Тест использовался при шизофрении и для выявления возрастных нарушений. При сравнении здоровых молодых (18–30 лет) и здоровых пожилых (55–70 лет) взрослых, VRFCAT показал значительный дефицит между двумя группами: пожилые люди занимали в среднем на 3 минуты дольше и в среднем получали на две больше. ошибки. Дальнейшие исследования использования VRFCAT и аналогичных тестов необходимы, чтобы показать полезность и возможность реализации таких тестов в испытаниях AD.

Глава 43. Управление финансами | Раздел 2. Управление деньгами | Основной раздел

Узнайте, насколько хорошее управление капиталом в значительной степени зависит от принятия правильных решений и создания надежных систем для управления вашими финансовыми операциями.

Зачем вашей организации план управления капиталом?
Что включает в себя повседневное управление вашими деньгами?
Как составить план управления капиталом?
Какие проблемы возникают при освобождении от налогов?
Как вы управляете денежным потоком?
Каковы некоторые повседневные проблемы управления капиталом?
Какие есть проблемы с инвестициями?

Семьям необходимо контролировать свои финансы, чтобы жизнь текла гладко.То же самое верно и для организаций.

Чтобы правильно распоряжаться деньгами, вам необходимо:

Реалистичный и точный бюджет, чтобы вы могли начать с хорошего представления о том, что вы можете потратить, откуда эти деньги и на что вы хотите их потратить.
Различные способы получения доступа к наличным деньгам (чековая книжка, кредитные карты, карта банкомата и т. Д.)
Способ отслеживать наличные деньги, чтобы не перегружать свой счет и не тратить больше, чем у вас есть
Система своевременной оплаты счетов и обеспечения достаточного количества денег для этого
Стабильный поток доходов, чтобы вы могли позволить себе все необходимое
Хорошие отношения с людьми, которые платят вам за работу, которую вы выполняете, и которым вы платите за то, что вам нужно, чтобы вы могли договориться с ними о ссуде, ссуде или предоставлении большего времени в чрезвычайных или сложных ситуациях

Зачем вашей организации план управления капиталом?

Если ваша организация крошечная, и ее финансы поступают от продажи выпечки и случайных вкладов в десять долларов — другими словами, если ваши доходы и расходы составляют всего одну или две тысячи долларов в год — вам может не понадобиться план управления деньгами, кроме сохранения Ваша чековая книжка сбалансирована и вовремя оплачивает счета.Но если в вашем финансовом положении есть какие-либо сложности, план управления капиталом необходим по нескольким причинам.

Это позволит вам продолжать выполнять свою задачу — то есть убедиться, что есть достаточно денег для предоставления услуг, поддерживать вашу инициативу … для чего бы ни была создана ваша организация.
Это поможет вам получить максимальную отдачу от своих денег . Хорошее управление капиталом поможет вам растянуть ваши доллары, помогая использовать их с максимальной эффективностью.
Это позволит сохранить контроль над своими финансами , и особенно над денежным потоком.
Это поможет вам поддерживать хорошие отношения с арендодателем, поставщиками и всеми, кому вы платите за товары и услуги. . Жизнь намного проще, когда люди и организации вовремя оплачивают счета. Арендодатели и другие люди с гораздо большей вероятностью будут делать ремонт, выполнять специальные заказы и в целом дружелюбно относиться к тем, кто облегчает им жизнь.
Это повысит ваш авторитет в сообществе . Ваша организация получит репутацию организации, которая заботится о бизнесе и серьезно относится к своим финансовым обязательствам, а также к своей миссии. Такая репутация может значительно повлиять на ваш успех в сборе средств, поскольку люди хотят вкладывать свои деньги туда, где, как они знают, им удастся хорошо распорядиться, чтобы принести наибольшую пользу.
Сэкономит время при работе с деньгами . Вы потратите гораздо меньше времени, пытаясь отследить недостающую квитанцию, или переделывая что-то, потому что вы сделали это неправильно с первого раза, или участвуя в других формах движения отходов.
Это избавит вас от лишних забот , потому что вы будете точно знать, сколько у вас денег и на что они тратятся.
Это даст вам больше времени, чтобы посвятить реальным целям вашей организации . Деньги — это средство для достижения ваших целей. Чем эффективнее вы управляете вашими деньгами, тем эффективнее вы сможете их использовать.

Что включает в себя повседневное управление вашими деньгами?

Многие руководители организаций, особенно в таких областях, как социальные услуги, здравоохранение или образование, находят управление деньгами скучным или даже пугающим.Они считают, что все дело в математике, и постоянно беспокоятся о том, достаточно ли хорошо они разбираются в алгебре, чтобы справляться с финансами, или же дополнительная простая ошибка подтолкнет их организации к краю пропасти. Но хорошее управление капиталом — это на самом деле системы и решения. Это те системы, которые вы настраиваете, чтобы отслеживать свои деньги и управлять ими. Вы сами принимаете решения о том, где их взять и что делать со своими деньгами. То, насколько хорошо вы настроите эти системы, а также информацию и предположения, которые вы используете для принятия решений, а не ваш опыт теоретической математики, определит, насколько хорошо вы будете управлять вашими деньгами.

Если вам действительно сложно распоряжаться деньгами, возможно, можно делегировать часть организации по управлению деньгами кому-то, у кого есть желание и навыки, чтобы взять на себя управление. В крупных корпорациях почти всегда есть финансовый директор (главный финансовый директор), который занимается финансовой стороной деятельности. Если у вашей организации достаточно большой бюджет или вы можете найти компетентного и надежного волонтера, возможно, вы сможете сделать то же самое. Однако небольшое предостережение: даже в организации, где есть финансовый директор или другое лицо, которое управляет деньгами, важно, чтобы директор хотя бы четко понимал, что происходит, и знал, какие вопросы нужно задать, чтобы уверен, что деньги используются правильно.
Такая финансовая помощь может поступать изнутри организации в виде казначея Совета, члена Совета или волонтера, который является бухгалтером. Его также можно найти в других организациях, таких как SCORE (Служба поддержки вышедших на пенсию руководителей), члены которой добровольно предоставляют свои профессиональные услуги некоммерческим и другим нуждающимся.

Некоторые системы, которые вы, возможно, захотите установить:

Система бухгалтерского учета или бухгалтерского учета, которая позволит вам быстро и легко получить любую необходимую финансовую информацию, а также сделает любую необходимую отчетность максимально простой и точной.
Банковская система, которая предоставляет организации максимальную гибкость и минимальные затраты за счет использования одного или нескольких счетов в одном или нескольких банках,
Система обработки денег, которая разъясняет, кто в организации несет физическую ответственность за различные задачи, связанные с деньгами — внесение и снятие средств, выписывание чеков, оплата счетов и т. Д.
Система мелкой кассы, которая позволяет сотрудникам получить доступ к небольшим суммам денег для покупки повседневных вещей: марок, кофе и т. Д.
Система расчета заработной платы, которая гарантирует, что каждый получает своевременную и точную зарплату с соответствующими дополнительными льготами, вычетами и т. Д.
Система кредиторской и дебиторской задолженности, которая определяет процедуры, которые вы используете для оплаты счетов и выставления счетов за товары и услуги, которые вы предоставляете.
Система управления грантами, которая позволяет вам отслеживать финансы каждого гранта или контракта отдельно и тратить деньги спонсоров так, как вы согласились.
Система обработки проблем с денежным потоком

«Денежный поток» — это термин, который вы много раз встретите в этом разделе.Это относится к фактическому потоку денег через организацию, а не к тому, что написано на бумаге. Если ваш друг должен вам 500 долларов, но он еще не заплатил вам, и у вас есть только 5 долларов в банке, это проблема с денежным потоком. Вы не можете оплатить счет за электричество из-за того, что ваш друг задолжал вам деньги. Организации постоянно занимаются этим вопросом. Деньги от грантов и контрактов часто текут медленно, и сбор средств непредсказуем. С другой стороны, счета приходят регулярно, и зарплату нужно платить.То, насколько хорошо ваша организация управляет денежным потоком, может иметь огромное значение для ее здоровья, финансового и прочего.

Некоторые примеры решений, которые вам необходимо принять:

Какую систему учета вы будете использовать, и будете ли вы компьютеризовать свой учет?
Какие типы банковских счетов и банковских операций лучше всего подходят для вашей организации?
Кто уполномочен принимать повседневные денежные решения и подписывать чеки?
Что представляет собой полная занятость, а что — неполная занятость? Кто и какие льготы получает?
Будете ли вы использовать заказы на покупку для оформления заказов и покупок? Какие поставщики — на телефон, офисные и программные принадлежности, оборудование и т. Д.- будешь использовать?
Будете ли вы открывать отдельный банковский счет для каждого крупного гранта? Как вы будете отчитываться перед спонсорами?
Какие счета и обязательства вы оплатите в первую очередь, если у вас не будет денег? Как долго вы будете ждать, прежде чем занять деньги?
На что вы фактически будете тратить деньги?

Большинство организаций обнаружат, что если они тщательно обдумывают принимаемые решения и настраивают — и при необходимости постоянно настраивают — системы, которые работают для них, математика обычно сама о себе позаботится.

Другой важный аспект управления капиталом — это отношение, которое в него входит. Можно быть слишком озабоченным деньгами и слишком осторожным с ними. Такое чрезмерно осторожное отношение может привести к нежеланию идти на риск или меняться, а это отношение может ввести организацию в заблуждение. Точно так же слишком небрежное отношение может привести к финансовым и даже юридическим затруднениям для организации. Важно понимать, насколько важны деньги для того, что вы делаете, а также понимать, что это не единственное, что важно.Сохранение ясной перспективы — ключ к рациональному управлению деньгами.

Какое отношение имеет статус освобожденного от налогов к управлению деньгами?
Как вы решаете проблемы с денежным потоком?
С какими повседневными решениями и проблемами вы столкнетесь при выполнении плана управления капиталом?
Вложите дополнительные деньги?

Как составить план управления капиталом?

Каждой организации нужен план управления капиталом. Однако характер этого плана зависит от размера и объема финансов организации.По общему признанию, большая часть материала в этом разделе предназначена для организаций с пятизначным или большим бюджетом. Если бюджет вашей организации составляет всего несколько тысяч или несколько сотен долларов, ваше управление деньгами может состоять лишь из чековой книжки и калькулятора. Однако важно понимать, какие системы могут потребоваться. Небольшие организации часто растут, и даже если они этого не делают, им все равно приходится эффективно управлять своими ресурсами, чтобы выполнять свою работу. Поэтому, если ваша организация небольшая, вам может не понадобиться использовать все или даже большую часть стратегий управления капиталом, описанных в этом разделе.Но вам понадобятся некоторые из них, и понимание управления капиталом в более широком смысле должно помочь вам максимально использовать то, что у вас есть.

Бухгалтерский учет

Обсуждение бухгалтерского учета здесь предназначено только для того, чтобы помочь вам подойти к настройке системы бухгалтерского учета и некоторых проблем, с которыми организация должна столкнуться в процессе; никакая информация о бухгалтерском учете в Community Tool Box не должна заменять беседу с бухгалтером или другим финансовым специалистом.

Если ваш бюджет очень мал — всего несколько сотен или несколько тысяч долларов — вам может вообще не понадобиться система бухгалтерского учета; но вам все равно нужно будет сбалансировать свою чековую книжку, отслеживать поступление и снятие денег и обращать внимание на денежный поток.Вам все равно потребуется базовое понимание проблем, даже если ваша бухгалтерская система представляет собой не более чем регистр чеков и стопку квитанций в ящике стола.

При настройке системы бухгалтерского учета вам необходимо определить, будете ли вы использовать кассовый метод или систему начисления для ведения своих бухгалтерских книг.

Кассовый / Модифицированный кассовый учет

Многие небольшие некоммерческие организации используют учет по кассовому методу, а не по методу начисления, для учета расходов и доходов.Это означает, что они регистрируют выручку только при получении денежных средств и записывают расходы только при их оплате. Некоторые некоммерческие организации используют модифицированный кассовый учет, при котором налоги на заработную плату, удерживаемые с сотрудников, или крупные статьи доходов или расходов, будут регистрироваться по методу начисления.

Учет по методу начисления

Бухгалтерский учет по методу начисления отражает доходы, когда они получены, и расходы, когда они возникли. Большинство предприятий отслеживают все расходы и доходы по методу начисления.Если вы получаете публичные деньги (а, вполне возможно, даже если вы их не получаете), метод начисления более точен и эффективен. Он лучше отслеживает позиции и показывает, какую часть годового бюджета вы фактически израсходовали. Если вы идете исключительно на наличной основе, это немного похоже на то, чтобы не записывать чеки, которые вы выписываете, из своей личной чековой книжки, а лишь время от времени проверять баланс. Поступая так, вы можете без проблем получить овердрафт, поскольку ваш баланс редко совпадает с суммой, которую вы фактически записали в свою чековую книжку.Если вы используете начисление, вы всегда знаете, когда можно потратить, а когда нет; В этом случае имеет смысл также вести учет наличных денег, но не обязательно вести бухгалтерский учет на кассовой основе.

Еще одним из наиболее важных элементов системы бухгалтерского учета являются рабочие отношения между бухгалтером или бухгалтером организации и остальным персоналом. Слова, которые означают одно в обычном английском, означают что-то немного — или радикально — другое в бухгалтерском языке, и эта ситуация может привести к большой путанице и неправильной или неполной финансовой информации.Один директор некоммерческой организации изо всех сил пытался получить от бухгалтера своей организации отчет о том, сколько реальных денег поступило и ушло в конкретный год. Буквально потребовались годы, чтобы понять, что бухгалтер имел в виду под «наличными» нечто иное, чем директор. Как только языковая проблема была решена, информацию можно было легко получить.

Эта проблема может вызвать ошибки и в другом направлении. Бухгалтер или бухгалтер может не получить необходимую информацию из-за языкового барьера или из-за того, что другие сотрудники не воспринимают запросы бухгалтера как важные, и, как следствие, бухгалтерские книги могут быть неточными.

Еще одна потенциальная проблема заключается в разнице между некоммерческими и коммерческими предприятиями. Бухгалтер в анекдоте выше никогда раньше не работал в некоммерческой организации и поэтому не понимал, что важно придерживаться бюджета. Он не понимал, почему директор так настаивал на выяснении того, где доходы и расходы организации соотносятся с запланированными. Результатом было разочарование со всех сторон.

Суть здесь (простите за каламбур) заключается в том, что отношения между бухгалтером или бухгалтером и остальным персоналом невероятно важны для определения того, будет ли бухгалтерская система организации работать хорошо или нет.Более чем стоит потратить время на то, чтобы открыто выявить языковые и другие различия, исправить любые недоразумения и прояснить, что необходимо с обеих сторон для того, чтобы финансовое управление организации функционировало бесперебойно.

Банковское дело

Если у вашей организации или инициативы небольшой бюджет — всего несколько тысяч долларов, — единственный текущий счет может быть всем, что вам нужно от вашего банка. Но если ваш бюджет большой и сложный, с несколькими спонсорами, вам может понадобиться более одной учетной записи или более одного вида учетной записи, а также некоторые другие услуги.Прежде чем вы начнете искать банк, вам нужно решить, чего вы хотите от своей банковской системы.

Некоторые из возможностей включают:

Лучшие процентные ставки, которые вы можете найти, включая проценты по вашему текущему счету
Доступность счетов с высокой процентной ставкой (например, денежный рынок) для случаев, когда у вас есть лишние деньги, которые вы ожидаете удержать некоторое время
Защита от овердрафта (по сути, краткосрочная ссуда до определенной суммы), чтобы вы могли оплачивать свои счета, когда вам не хватает наличных
Готовность банка предоставить вашей организации деньги в случае необходимости
Другой — и, возможно, даже другой — счет для каждого из ваших основных грантов или контрактов (Вы хотите, чтобы все они находились в одном банке?)
Заработная плата прямого депозита для сотрудников
Банковский пакет, дающий вам выгодные ставки — ваша организация может ежегодно переводить крупные суммы через этот банк, поэтому подумайте, что вы должны получить взамен

Другие вопросы могут включать безопасность (застрахованы ли депозиты банка на федеральном уровне?), Удобство (находится ли банк поблизости? Когда он открыт? Сколько банкоматов вы можете использовать без комиссии?), Насколько легко пользоваться услугами банка. , как банк обращается с людьми из вашей организации, отношения банка с сообществом (поощряет ли он развитие малого бизнеса?), философская позиция банка в отношении проблем, которые решает ваша организация (например, ссужает ли он малообеспеченных покупателей и представителей меньшинств ?) и личные отношения с банковскими служащими.

Вы должны делать покупки в банке так же, как вы покупаете машину. Устройте собеседование в каждом интересующем вас банке, объясните, в чем заключаются ваши потребности, и обсудите, как эти потребности могут быть наилучшим образом удовлетворены в этом конкретном банке. Выберите тот, который, по вашему мнению, лучше всего подходит для вашей организации. Если вы внимательно примете решение о том, что вам нужно, и столь же тщательно выберете свой банк, вы получите банковскую систему, которая подходит для вашей организации.

Денежная обработка

Наличие банковской системы подразумевает, что кто-то должен иметь разрешение на ее использование.Кто в организации имеет право принимать окончательные решения о расходах и подписывать чеки и другие финансовые документы, такие как кредитные соглашения или контракты? Есть несколько способов ответить на эти вопросы, и ответы разные для разных организаций.

Кто принимает финансовые решения?

Обычно ответ здесь — директор, совет директоров или их комбинация. Во многих организациях директор представляет годовой бюджет Совету директоров на утверждение, но после утверждения бюджета принимает повседневные финансовые решения без разрешения Совета.Если есть серьезные отклонения от бюджета, директор возвращается к Совету с новым бюджетом, объясняет изменения и утверждает новый бюджет. Эта модель, пожалуй, самая распространенная среди некоммерческих организаций всех видов. Это позволяет Правлению вносить свой вклад и контролировать бюджетный процесс, но дает директору свободу принимать решения, которые связаны с ее ответственностью за управление организацией.

В некоторых организациях правление принимает все финансовые решения, а директор их выполняет.В других случаях все финансовые решения принимает директор, и либо совета не существует, либо он выполняет только консультативную роль. Эта последняя модель необычна для крупных организаций, где на карту поставлены большие суммы денег.

Есть и другие варианты всех этих тем. Директора и финансовые комитеты или казначеи совета директоров могут разделять финансовую ответственность, советы директоров могут иметь право вето на решения директоров, или другие должностные лица — например, бухгалтер или главный финансовый директор (CFO) — могут иметь право принимать решения о деньгах.Лучший совет по этому поводу — выбрать систему, которая дает каждому полномочия, соответствующие его уровню ответственности, и которая позволяет ему выполнять эту ответственность с максимальной эффективностью.

Кто подписывает чеки?

Лица, которым поручено подписывать чеки для организации, обычно отражают, кто принимает решения о деньгах. Имеет смысл иметь как минимум двух человек, способных подписывать чеки (на случай, если кто-то заболел или находится в отпуске). В организациях, где финансовые решения разделяются между Советом и директором, для проверки могут потребоваться подписи как директора, так и председателя или казначея Совета.

В некоторых организациях чеки заработной платы и кредиторской задолженности — или даже все чеки — подписываются бухгалтером или бухгалтером, а не директором. В более крупных организациях, где существует несколько отдельных программ, директор каждой программы может иметь отдельную учетную запись и может нести ответственность за расходы — и за отчетность как перед спонсором, так и перед бухгалтером организации — по своей программе.

Одна стандартная процедура, которую часто требуют аудиторы, заключается в том, что чеки на определенную сумму — обычно несколько тысяч долларов — подписываются двумя людьми, даже если на большинстве чеков есть только одна подпись.Это сделано для того, чтобы гарантировать, что крупные расходы были должным образом одобрены, и чтобы кто-то не направился в Рио с банковским балансом организации.

Кто может пользоваться банкоматными и кредитными картами?

Кто имеет доступ к соответствующим PIN-номерам и картам? В большинстве случаев это будут люди, которые принимают финансовые решения и подписывают чеки. Однако иногда удобство также является важным фактором: бухгалтер или сотрудник, живущий через дорогу от банка, могут быть очевидным выбором.

Кто подписывает документы на организацию?

Большинство организаций выбирают официального подписывающего лица, человека, подпись которого обязывает организацию подписать контракт или другой юридический документ. В большинстве организаций это обычно либо директор, либо председатель Совета, а в некоторых случаях и то и другое. Как и в случае подписания чека, то, кого вы выбираете в качестве лица, подписывающего вашу организацию, вероятно, должно отражать, кто принимает решения о деньгах и функционировании организации.

Мелкая наличность

Мелкие наличные — это деньги, которые вы храните в ящике ящика, когда понимаете, что в офисе нет аспирина, или когда кому-то нужны бумажные полотенца. Суммы денег, покрываемые мелкой наличностью, по определению крошечные по сравнению с общим бюджетом организации (вы легко можете потратить менее 100 долларов в год). Однако, если они не обрабатываются и не регистрируются должным образом, они могут свести с ума бухгалтеров и аудиторов. Если ваши бухгалтерские книги собираются уравновесить, вам нужна система, чтобы гарантировать, что и кто потратил любую мелкую наличность, и то, что они купили на нее, были точно записаны.

Один из вариантов — просто начать с мелкой денежной строки в вашем бюджете. Определенная сумма наличных средств берется против этого каждый месяц и либо распределяется по мере необходимости, либо распределяется в установленных количествах тем, кто нуждается в мелкой наличности. Способ отчетности о расходах согласовывается всеми заинтересованными сторонами, и все расходы регистрируются, как только они произведены. Пока все следят за системой, все работает нормально. Реальность такова, что мелкие наличные почти всегда доставляют боль. Чем проще и проще ваша система, тем больше шансов, что ей будут следовать.

Заработная плата

Заработная плата — самые большие расходы для большинства некоммерческих организаций. Может показаться, что никакой реальной системы не требуется: в конце концов, вам просто нужно каждую неделю выписывать чек на сумму заработной платы сотрудника, верно? Ну … не совсем так. Прежде чем приступить к составлению и распределению платежной ведомости, необходимо ответить на ряд вопросов.

Как часто всем платят?
- Большинство организаций платят либо каждые две недели (чаще всего), либо каждую неделю, но некоторые платят ежемесячно или по другому графику.
Если рабочий год меньше 52 недель, будете ли вы платить по 52-недельному графику?
- Большинство школьных систем и других образовательных организаций, у которых нет летнего отпуска, платят своим сотрудникам по 52-недельному графику, но, безусловно, возможны и другие варианты.
Насколько гибкими вы хотите быть?
- Все ли получают чек в один и тот же день, независимо от того, рабочий это день для каждого человека или нет? Могут ли сотрудники самостоятельно выбирать годовой график оплаты труда?
Как вы определяете полную и частичную занятость и как это влияет на льготы?
- Некоторые организации предоставляют всем одинаковые льготы или долю льгот, независимо от того, сколько часов в неделю они работают.Другие не предоставляют льгот сотрудникам, занятым неполный рабочий день. В пособиях часто отказывают сотрудникам, работающим менее 20 часов в неделю, а полный рабочий день часто определяется как 30 часов в неделю или более
Как вы будете получать льготы?
- Будет ли тем, кому не нужна медицинская страховка, например (потому что они получают ее через супруга или другой источник), предоставят ее эквивалент? Нанять ли вы профессионала для подготовки и проведения программы льгот?

Помните , что даже если вы не предлагаете никаких льгот, вы все равно обязаны уплачивать — по регулярному графику — половину налогов на социальное обеспечение и медицинское обслуживание сотрудников, а также удерживать все соответствующие федеральные налоги. и подоходный налог штата.В большинстве штатов вы также несете ответственность за пособие по безработице и компенсацию работникам. Если вы не уплатите что-либо из них вовремя, вам начнут пени и пени (хуже всего по федеральным налогам). IRS может не сообщать вам о вашей ошибке в течение года или более, и они начисляют проценты и штрафы за весь этот период, даже если вы, возможно, не подозревали, что вы им что-то должны.

Будет ли организация вести расчет заработной платы?
- Многие банки и бухгалтеры предлагают регулярные услуги по начислению заработной платы, которые могут включать прямой вклад, отправку чеков прямо на дом сотрудников или другие возможности.Одним из преимуществ сдачи внаем платежной ведомости является то, что служба расчета заработной платы может взять на себя ответственность за ошибки при удержании и т. Д.
Если организация ведет расчет заработной платы самостоятельно, будет ли она использовать программное обеспечение для расчета заработной платы или какую-либо другую систему выписки чеков?
- На рынке имеется ряд программ для расчета заработной платы, которые включают налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, и их можно легко запрограммировать на удержание соответствующих сумм из каждой зарплаты. Затем они также могут распечатать всю платежную ведомость — как чеки, так и записи, что значительно экономит время.Недостатком является стоимость как программного обеспечения, так и чеков — специально напечатанных и подключенных для подачи через компьютерный принтер. Как правило, чем больше ваша организация, тем выше вероятность того, что программная система будет рентабельной.
- Системы записи чеков — пакеты с бумагой и карандашом, которые позволяют делать копии чеков и записывать ведомости заработной платы при первом написании, без необходимости прибегать к копировальным аппаратам или записи номеров вручную в двух или трех разных местах — могут быть экономичным с точки зрения затрат и времени для некоторых небольших организаций.

Кредиторская и дебиторская задолженность

Кредиторская задолженность — это те расходы, которые вы задолжали, но еще не оплатили. К ним относятся неоплаченные счета за товары, которые вы купили, платежи по аренде или ипотеке, счета за коммунальные услуги в прошлом месяце, счета за уже полученные услуги и т. Д.

Дебиторская задолженность — это те статьи дохода, которые вам причитаются за услуги или товары, которые вы уже поставили, или регулярные платежи от спонсоров, которые подлежат выплате, но еще не поступили.

Если ваша бухгалтерская система компьютеризирована, то ваша система кредиторской и дебиторской задолженности, по сути, должна быть. Некоторые вопросы, о которых следует подумать при настройке системы обработки кредиторской и дебиторской задолженности:

Кредиторская задолженность:

Кто на самом деле оплачивает счета? Директор? Бухгалтер?
Когда оплачиваются счета? Как только они будут получены или причитаются, или просто на регулярной основе (например, каждые две недели или один раз в месяц)?
Будете ли вы использовать систему заказов на покупку для покупок? Заказы на покупку представляют собой распечатанные формы, пронумерованные по порядку, в каждой из которых вы записываете конкретную покупку.Продавец получает копию, а вы оставляете ее себе, что позволяет отслеживать вещи, которые вы заказали или купили, а также когда и сколько вы за них заплатили. Заказы на покупку предоставляют вашей организации запись о том, у кого она куплена и что она должна кому, а также предоставляют продавцу запись для выставления счета. Будет ли система заказов на закупку иметь смысл для вашей организации, вероятно, зависит от того, насколько жестко у вас есть фискальный контроль. Некоторые бухгалтерские программы могут автоматически распечатывать заказы на покупку, когда вы регистрируете заказ, что значительно упрощает процесс.

Дебиторская задолженность:

Кто на самом деле выставляет счета?
Когда производится выставление счетов (или, в случае грантов, когда вы подаете заявку на «использование», то есть получение — денег)? Как только вы предоставили товары или услуги, или просто на регулярной основе (например, ежемесячно)?
Как долго вы дадите людям платить и как вы общаетесь с людьми, чья оплата просрочена?

Управление грантами

Если вы получаете гранты или контракты из государственных или частных источников, они обычно связаны с некоторыми четкими ожиданиями от спонсора относительно того, что вы будете делать с деньгами.Грант — это денежный подарок, который вы обычно должны согласиться потратить определенным образом. По контракту вы платите за товары или услуги, которые вы предоставляете, как правило, постфактум (т.е. вы поставляете товары или выполняете работу, а затем выставляете счет спонсору на покрытие ваших затрат по ставке, о которой вы оба договорились).

В случае государственных денег — и, в значительной степени, частных денег — самая большая разница между грантами и контрактами может быть в том, когда вам платят. С грантом вы обычно получаете деньги на регулярной основе или сразу, независимо от того, потратили вы их или нет.С контрактом вы часто не получаете никаких денег, пока не потратите свои собственные на предоставление товаров или услуг. Многие организации согласятся с поставщиком образования для взрослых, которого спросят, в чем разница между грантом и контрактом. Он ответил: «Жизнь и смерть».
У контрактов тоже есть свои преимущества. Часто контракт дает вам больше контроля над тем, как вы можете тратить свои деньги. И не все контракты требуют, чтобы вы потратили деньги, прежде чем вы сможете их получить; некоторые призывают выделять деньги на регулярной основе или позволяют получать их в ожидании оказания услуг.Но в целом различие между грантом и контрактом сохраняется.

Для большинства грантов и контрактов условия того, как ваша организация может потратить свои деньги, изложены очень конкретно. Спонсор и организация согласовывают суммы для конкретных статей (строка , — это категория расходов, которая занимает одну строку в бюджете: например, «зарплаты» или «канцелярские товары»). Затем спонсор ожидает, что организация будет придерживаться этих сумм, либо точно, либо в определенных пределах (скажем, 10%).Если организация не выполняет свои обязательства без пересмотра условий гранта или контракта (что обычно возможно, по крайней мере, в разумных пределах), ее могут попросить вернуть часть или все деньги. Поэтому очевидно, что крайне важно иметь возможность отслеживать каждый грант и удостовериться, что расходы находятся в согласованных пределах, и что требуемые работы или услуги предоставляются.

Как вы будете отслеживать позиции? Ответ на этот вопрос может быть сложным, потому что это часто означает манипулирование несколькими разными бюджетами грантов.Общий бюджет вашей организации на канцелярские товары может составлять, например, 300 долларов США, но он может быть разделен на три разных гранта с разной суммой в каждом. Вы не только должны быть осторожны, чтобы не потратить больше 300 долларов, которые вы заложили в бюджет, но также должны быть осторожны, распределяя свои расходы на правильные гранты. Если у вас есть бухгалтерское программное обеспечение, оно может вам пригодиться.

Как вы будете отслеживать отдельные гранты? Одна из возможностей — вести отдельный банковский счет для каждого гранта или контракта.Хотя это, вероятно, наиболее эффективный способ решения проблемы, на практике это часто бывает сложно из-за денежных потоков. Ведение отдельного набора бухгалтерских журналов для каждого гранта или контракта обычно является гораздо лучшим вариантом. С помощью хорошего программного обеспечения для бухгалтерского учета вы можете настроить систему, которая будет регистрировать ваши доходы и расходы по грантам и одновременно интегрировать их в главную бухгалтерскую книгу (книги организации в целом).

Какие проблемы возникают при освобождении от налогов?

Большинство некоммерческих организаций освобождены от налогов, но статус освобожденных от налогов не приходит автоматически.Организация должна сначала подать заявку и получить от штата некоммерческий статус, а затем подать заявление в федеральное правительство о статусе освобожденной от налогов. После предоставления статуса освобожденной от уплаты налогов организация может подать заявку на освобождение от уплаты налогов в штате. Понял?

Это обсуждение некоммерческого и освобожденного от налогов статуса в первую очередь сосредоточено на ряде способов, которыми эти проблемы могут повлиять на управление капиталом в вашей организации и предъявить к вам определенные требования, если вы хотите этим воспользоваться.

Во-первых, это вопрос получения статуса освобожденного от уплаты налогов. Вам, вероятно, придется поработать с адвокатом или CPA, чтобы заполнить и подать заявки на получение некоммерческого и федерального налогового статуса. Но как только они будут предоставлены, ваша работа еще не закончена. Есть еще несколько вещей, которые вам нужно сделать — некоторые из них только один раз, а другие постоянно, — чтобы убедиться, что вы действительно не платите никаких налогов (таким образом сэкономив вашей организации немалую сумму денег, которую вы затем можете использовать. для продвижения вашей миссии).

Подать заявление на получение статуса освобожденного от уплаты налогов . Это необходимо сделать после того, как вы получите уведомление о своем федеральном статусе, но вам необходимо будет предоставить копии вашего освобождения от федерального налога, ваши учредительные документы (если вы зарегистрированы), вашу последнюю налоговую форму и некоторую другую информацию. . Хотя федеральный статус освобождения от налогов освобождает вашу организацию от уплаты любых подоходных налогов, статус штата не только включает освобождение от подоходного налога штата, но также покрывает налог с продаж, налог на имущество и любые другие сборы штата и местные сборы.Льготы по государственным налогам обычно необходимо продлевать через регулярные промежутки времени (обычно каждые пять лет).
Убедитесь, что при покупке используются правильные формы. . Чтобы избежать налога с продаж, в большинстве штатов официальный представитель вашей организации должен заполнить и подписать во время покупки предоставленную штатом форму, в которой указывается сумма покупки, сумма налога и т. Д. Вам также понадобится форма, если ваша организация продает другим. Кто-то в организации должен убедиться, что всякий раз, когда кто-либо покупает или продает что-либо, облагаемое налогом для организации, у него есть копии соответствующей формы, подписанные соответствующим лицом.
Удалите налоги, которые вы платили со своего телефона, за коммунальные услуги и любые другие регулярные платежи. . Тот факт, что вы получили освобождение от уплаты налогов на федеральном уровне и уровне штата, не означает, что все автоматически снимают налоги с вашего счета. Заставить электрическую, газовую, телефонную и другие компании отменить ваши налоги может быть неприятным процессом. Все они требуют документации, и нет ничего необычного в том, что для каждого требуется что-то свое. Это неприятно, но в результате ваша организация значительно сэкономит.
Заполнить налоговые формы . Несмотря на то, что у вас есть статус освобожденного от уплаты налогов, вам все равно придется заполнять формы как для IRS, так и для штата . Форма IRS — это 990, и ее нужно заполнять так же, как и форму для налога на прибыль. Кроме того, отказ в подаче или несвоевременная подача влечет за собой такие же штрафы, как если бы вы были коммерческим предприятием. Налоги многих некоммерческих организаций взимаются CPA в рамках ежегодного аудита.
Организовать и пройти ежегодный аудит .Аудит — это тщательная проверка бухгалтерского учета организации в соответствии с федеральными постановлениями. Любая организация, получающая государственные средства на сумму более 25 000 долларов США, должна проходить ежегодный аудит определенного типа, и в целом существуют определенные правила для некоммерческих аудитов. Среди прочего, такие аудиты, как правило, должны подтверждать, что все предоставленные или полученные по контракту деньги были потрачены в порядке, согласованном в гранте или контракте, что заседания Совета директоров действительно проводились и что организация оказывала все услуги, которые, по ее утверждению, она оказывала.

Как вы управляете денежным потоком?

Как объяснялось выше, денежный поток связан с наличием денежных средств в данный момент. Организации могут быть должны большие деньги от спонсоров и других источников, но если у нее нет наличных денег в банке, она не может оплачивать свои счета. Общественные и массовые организации постоянно занимаются этой проблемой. Хотя полностью избежать этого практически невозможно, есть способы минимизировать его. Первый шаг — понять и предвидеть, почему у вашей организации могут возникнуть проблемы с движением денежных средств.

Причины проблем с денежным потоком

Существует множество причин, по которым организация может испытывать проблемы с движением денежных средств. Наиболее распространенные, вероятно, связаны с просроченными платежами со стороны спонсоров. Некоторые из причин, по которым обещанный грант или другой платеж еще не поступил, могут включать:

Деньги еще не переданы спонсору — это особенно вероятно в случае государственных денег, которые подлежат утверждению финансирования на нескольких уровнях

Например, в Массачусетсе в 1999 году государственный бюджет не был утвержден до ноября, то есть через пять месяцев после окончания 30 июня предыдущего финансового года.До утверждения бюджета ни одно государственное агентство не могло получать из него какие-либо средства, а грантополучатели и подрядчики агентств, в свою очередь, тоже не могли получать средства.

Деньги просто запаздывают — спонсоры подкреплены, их компьютерная система вышла из строя, у них не хватает персонала и т. Д.
Финансирование все еще продолжается. Возможно, вы не получили от спонсора важную информацию, или они все еще что-то проверяют в вашем предложении, или вы все еще ведете переговоры по определенным позициям — в любом случае вы не увидите денег, пока не начнется процесс. завершено.
У вас график платежей, и следующий платеж не подлежит оплате в следующем месяце
Вы подали заявку на просрочку платежа (возможно, из-за того, что ваша биллинговая система неэффективна)
Возможно, вы ожидаете оплаты за уже выполненные услуги, на которые ваша организация уже потратила много денег
Возможно, вы ждете доходов от запланированного мероприятия — карнавала, благотворительного концерта — которое еще не состоялось
Возможно, вы ожидаете вступления в силу апелляции по сбору средств или вступления в силу
У вас может просто не хватить денег на то, что вы пытаетесь сделать.Если проблема действительно в этом, то это не проблема с денежным потоком, и вам придется сделать несколько трудных выборов.

Способы решения проблем с денежным потоком

Хотя вы, возможно, не сможете полностью предотвратить проблемы с денежными потоками, есть ряд вещей, которые вы можете сделать, чтобы уменьшить их влияние и подготовить свою организацию к их преодолению.

Постарайтесь предвидеть, когда могут возникнуть проблемы с денежным потоком . Летом и ранней осенью, когда государственный бюджет все еще обсуждается, могут возникнуть проблемы, например, если вы зависите от государственного финансирования.Если у вас есть мероприятие по сбору средств или поездка, запланированное на сентябрь, а другое — на май, март и апрель, возможно, вам не хватит денег. Из-за разницы в финансовых годах спонсоров в определенный момент может наступить перерыв в финансировании.
Расставьте приоритеты заранее . Что вам нужно заплатить — или купить — и что вы можете отложить, когда ждете, пока денежный поток покрывает ваши счета и обязательства? Все, кроме самых необходимых канцелярских принадлежностей, вероятно, можно подождать, пока у вас не появятся деньги.Телефонная компания обычно будет продолжать ваше обслуживание до тех пор, пока вы внесете в свой счет некоторую оплату — часто всего 10 долларов США. Если вы заранее определите, что вам нужно заплатить или купить и что вы можете отложить, это позволит преодолеть нехватку наличных и значительно укрепит ваше душевное спокойствие.
Разработайте план на случай непредвиденных обстоятельств денежных потоков, исходя из ваших приоритетов и ситуации в вашей организации. Такой план может включать:
- Проведите предварительные переговоры с основными поставщиками, коммунальными предприятиями, арендодателем и т. Д.объяснить вашу ситуацию и выработать договоренность, приемлемую для вас обоих. Если ваш домовладелец, например, понимает, что есть месяцы, когда будет сложно платить полную арендную плату, он может согласиться принять частичную оплату в это время и дождаться оставшейся части, пока она не будет у вас. Как правило, заблаговременное информирование кредиторов о возможности и заключение каких-либо взаимоприемлемых договоренностей позволит выиграть у вас как время, так и репутацию.

Что вы платите в первую очередь и что откладываете, если не можете выполнить все свои обязательства из-за движения денежных средств? Почти во всех случаях на первом месте должна стоять заработная плата.У организации есть абсолютное обязательство перед своими сотрудниками по поддержанию их средств к существованию, если это возможно. Что будет дальше, в определенной степени зависит от того, кто и сколько позволит вам скользить. Например, арендодатели, которые сдают в аренду общественным организациям, часто сочувствуют, в то время как крупным коммунальным предприятиям может быть все равно, кто вы и чем занимаетесь — им просто нужны их деньги. В то же время они хотят, чтобы вы оставались клиентом, и обычно готовы вести переговоры. Как правило, легче всего отложить тех, кто не предоставляет товары или услуги, от которых зависит жизнь или смерть вашей организации.Однако здесь также есть этические проблемы: хотя телефонная компания не разорится, если вы не оплатите счет вовремя, местный типограф, который выпускает ваши брошюры, может, даже если он также может быть более готов дождаться оплата. Каковы ваши этические обязательства здесь?

Получение краткосрочных кредитов в вашем банке — по выгодным ставкам, если возможно — в нужное время
Откладывание определенной суммы денег, когда она доступна , в качестве хеджирования от будущих проблем с денежными потоками
Абсолютная уверенность в том, что вы подаете заявку на получение как можно большей суммы финансирования от каждого спонсора , как только это станет возможным

Соблазн в ситуации плохого денежного потока может заключаться в том, чтобы положить все на кредитную карту и воспользоваться 30-дневным периодом до наступления срока платежа или просто использовать долг в качестве краткосрочной ссуды.Однако перед тем, как пойти по этому пути, помните, что, если вы не заплатите в течение указанного времени, с вашего баланса будет взиматься непомерно высокая процентная ставка — обычно 18% в год (вы можете получить гораздо более выгодную сделку на короткой позиции). срочный банковский заем). Имейте в виду, что разные договоры по кредитным картам отличаются. Где-то мелким шрифтом в договоре о кредитной карте может быть упомянуто, что если вы используете свою карту для снятия наличных, с каждой другой покупки, совершенной вами в этом месяце с этого момента, будут взиматься проценты по максимальной ставке.Или могут быть правила о том, что произойдет, если вы не заплатите свой минимальный остаток вовремя. Убедитесь, что вы точно знаете, что в вашем контракте, прежде чем использовать кредитную карту для решения проблем с денежным потоком.

Каковы некоторые повседневные проблемы управления капиталом?

После того, как вы настроили свои системы и все встало на свои места, вам нужно заняться повседневными задачами по фактическому использованию и отслеживанию ваших денег. Повседневная работа с деньгами, помимо денежного потока, включает в себя те же виды сравнительных покупок, поиск выгодных сделок и переговоры о лучших сделках, которые делают заботливые семьи.Это также означает поддержание ваших систем и обеспечение их фактического использования. Наличие отличного программного обеспечения не помогает, если никто не вводит числа или если никто не записывает их в первую очередь.

Важным элементом повседневного управления капиталом, который мы не будем здесь подробно обсуждать, является построение и поддержание личных отношений между людьми в вашей организации и арендодателями, поставщиками, клиентами и спонсорами. Всегда легче договориться, быстро что-то сделать, получить перерыв во время оплаты и т. Д.если у вас есть личные отношения с человеком, к которому вы обращаетесь. Это также делает ведение бизнеса в целом более гладким и приятным. Реальность такова, что мир основан на личных отношениях: чем больше и лучше вы сможете совершенствоваться, тем лучше для вашей организации и тем проще будет ваше финансовое управление.

Покупки товаров и услуг

Очевидно, вы хотите, чтобы ваши деньги пошли как можно дальше. Один из способов убедиться в этом — сравнить цены разных поставщиков и найти лучшие предложения на товары и услуги.

Еще кое-что необходимо учитывать:

Внимательно посмотрите на магазины или сервисные компании, которые могут вам понадобиться, чтобы вести бизнес с , и сравните не только их цены, но и то, какую поддержку они предлагают, и что именно вы получаете за эти деньги. Самый дешевый не всегда самый умный.
По каталогам . Иногда каталоги содержат товары, которые не продаются в магазинах, а также могут содержать специальные предложения или просто быть дешевле в целом, чем цены в магазинах.Для большинства заказов по каталогу вам придется учитывать дополнительные сборы за доставку и обработку; но некоторые дома по каталогу доставляются бесплатно, если вы заказываете больше определенной суммы. Кроме того, вы можете подсчитать сумму, которую экономит организация, не платя кому-то за то, чтобы действительно пойти за покупками.
Присоединение к закупочной группе . Некоммерческие организации часто объединяются — иногда присоединяясь к более крупным организациям, таким как школьные системы или городские власти, — для заключения крупных сделок с поставщиками.Вы можете получить канцелярские товары, мебель или другие предметы по значительно сниженным ценам, если вы являетесь частью группы, которая заказывает эти вещи в огромных количествах.
Совместное использование оборудования, позиций и услуг . Две или более организаций могут сэкономить деньги, поделившись копировальным аппаратом, секретарем или вывозом мусора.
Использование Интернета . Крупные сделки часто появляются в Интернете, особенно если ваши потребности не соответствуют современным требованиям. Вы можете получить годовую или двухлетнюю версию пакета программного обеспечения для учета динамита (который, вероятно, будет более чем достаточно мощным для ваших нужд в отдаленном будущем) за небольшую часть его первоначальной стоимости.Снятые с производства линии мебели, компьютеров и другого электронного оборудования, тонеры для копиров и принтеров или просто низкие цены на вещи, которые вам нужны, часто можно найти, немного поискав. Опять же, вам нужно добавить плату за доставку и обработку, но вы сэкономите на человеко-часах.

При использовании любой из этих стратегий помните, что важно сбалансировать сэкономленные деньги с ценностью того, что вы получаете — например, уровнем обслуживания или бесплатной технической поддержки — и затрачиваемым временем и усилиями.Если кому-то в организации требуется день, чтобы найти выгодную покупку на новом компьютере, в чем разница между заработной платой за этот день и суммой, которую вы сэкономили? Если это не так много, вероятно, оно того не стоит. Точно так же, если вы покупаете недорогое оборудование, которое постоянно ремонтируется вне офиса, или получаете сделку от CPA-фирмы, которая регулярно портит ваши налоговые декларации, вы не нашли выгодной сделки.

Ведение переговоров с спонсорами

Как упоминалось выше, вы обязаны выполнять условия гранта или контракта.Однако эти условия не обязательно высечены на камне, и большинство спонсоров готовы вести переговоры, по крайней мере, в широких пределах, о таких вещах, как графики платежей и использование денег. В конце концов, спонсоры озабочены тем, чтобы вы как можно лучше выполняли то, на что получили финансирование. Обычно они готовы сделать все, что в их силах, в пределах разумного, чтобы это произошло.

Изменение графика платежей может означать, что вы сможете избежать проблем с денежными потоками. Идеальный вариант — это возможность попросить деньги, когда они вам понадобятся.Финансирующей организации потребуется определенное количество времени, чтобы обработать запрос на получение средств — от нескольких дней до месяцев, в случае некоторых государственных или федеральных бюрократий — и вам нужно оставить достаточно времени, чтобы вы действительно получили деньги, прежде чем у вас закончится то, что у вас есть.

У большинства спонсоров есть механизм, который позволяет им утверждать изменения в вашем линейном бюджете (хотя и не в общей сумме финансирования) до определенного момента финансового года. Это дает вам возможность учесть непредвиденные обстоятельства или просто отреагировать на реальные расходы вашего проекта.До тех пор, пока вы можете оправдать изменения, и пока изменения направлены на выполнение того, на что вы получили финансирование, спонсоры почти всегда будут одобрять их.

Сервисные системы

Ежедневно используя план управления капиталом, вы должны убедиться, что все системы, которые вы так тщательно разработали, продолжают работать должным образом.

Некоторые участки, требующие ухода:

Ввод и резервное копирование данных. Любые компьютеризированные системы — бухгалтерский учет, кредиторская / дебиторская задолженность, начисление заработной платы — нуждаются в постоянном вводе правильных номеров, чтобы они всегда были в актуальном состоянии.Кроме того, их следует регулярно создавать резервные копии — в идеале каждый день — чтобы вы не потеряли все свои данные, если отключится электричество или произойдет сбой жесткого диска. Если эти системы не компьютеризированы, ввод данных с помощью карандаша и бумаги по-прежнему не менее важен, и его может быть еще труднее поддерживать, потому что это занимает больше времени.
Оплата счетов и выставление счетов . Ваша система бесполезна, если кто-то на самом деле не занимается оформлением документов на регулярной основе и не ведет тщательный учет.
Заработная плата и налоги на заработную плату .Кто-то должен убедиться, что социальное обеспечение, медицинское обслуживание, налоги штата и федеральные налоги, пособия по безработице и компенсация работникам выплачиваются правильно и вовремя. Кроме того, лицо, отвечающее за расчет заработной платы, должно следить за изменениями в налоговом законодательстве, а также за любыми изменениями в вознаграждениях сотрудникам, чтобы в любом случае удерживать надлежащую сумму из чеков сотрудников. Формы W-4 (декларации сотрудников о количестве их освобождений) должны быть в файле, а формы W-2 (декларация работодателя о том, сколько налогов было удержано и уплачено по всем категориям налогов из заработной платы каждого сотрудника за год. ) должны быть выданы сотрудникам, а копии должны быть отправлены федеральному правительству и правительству штата в период с 1 по 31 января.
Аудиторские и организационные налоговые требования . Ежегодно необходимо проводить аудит, для которого кто-то в организации должен собрать и предоставить всю необходимую финансовую и другую документацию, часто включая повестку дня и протоколы заседаний Совета директоров, фактические контракты и соглашения о грантах, а также записи предоставленных услуг или проведенных мероприятий. . Кроме того, форма 990 (для IRS) и любые соответствующие налоговые формы штата должны быть заполнены и отправлены в соответствующие органы в течение трех с половиной месяцев после окончания финансового года организации.
Печатные формы . Если вы используете заказы на покупку или другие печатные формы для финансовых систем, они должны быть доступны тогда, когда они необходимы, будь то покупка обычных, запуск их на компьютерном принтере или копировальном аппарате или их заказ на принтере.

В дополнение к общему обслуживанию системы важно постоянно оценивать системы, чтобы убедиться, что они работают эффективно, и вносить изменения там, где это необходимо, чтобы сделать ваше управление деньгами как можно более эффективным.

Какие есть проблемы с инвестициями?

Если ваша организация — одна из счастливчиков (или успешных), у которой хороший денежный поток, вы можете оказаться в банке с дополнительными деньгами. Вместо того, чтобы позволить ему бездельничать и пылиться на текущем счете без или с низким процентом, вы можете подумать о том, чтобы инвестировать хотя бы часть его в то, что приносит более высокие проценты.

A Депозитный сертификат (CD) дает вам высокую процентную ставку в обмен на то, что вы оставите свои деньги в банке на определенный период времени — обычно от трех месяцев до пяти лет.Трех- или шестимесячный компакт-диск обеспечивает высокий процент, но не лишает вас надолго ваших денег. Если организации нужны наличные деньги, деньги могут быть сняты до истечения времени, но при этом взимается значительный штраф в виде процентов (то есть окончательная процентная ставка CD будет значительно ниже, чем если бы вы держали их в течение всего периода).

Счет денежного рынка приносит высокие проценты в обмен на поддержание определенного минимального баланса. Хотя процент на денежном рынке ниже, чем у компакт-дисков, наличные на счете денежного рынка доступны без каких-либо штрафов до тех пор, пока минимальный баланс (обычно около 5000 долларов).00) сохраняется.

Счета CD и денежного рынка предоставляют хорошие способы откладывать деньги на короткие периоды времени для решения предполагаемых проблем с потоком наличности. Они также предоставляют возможность для долгосрочных возможностей с высокой процентной ставкой.

Для большинства организаций инвестирование в фондовый рынок или рынок облигаций не имеет смысла, поскольку по своей природе это долгосрочные предложения, которые несут в себе определенный риск. Из-за взлетов и падений акций осторожная инвестиционная стратегия означает оставаться на рынке не менее десяти лет, что может нанести ущерб инвестиционным целям вашей организации.Кроме того, вашими инвестициями необходимо управлять, и плата за управление взимается вне зависимости от того, зарабатываете вы деньги или нет. Если у вашей организации нет эндаумента или какой-либо другой суммы денег, достаточно большой, чтобы приносить значительный доход (и который вы можете себе позволить в течение длительного времени), инвестирование в акции и облигации редко бывает полезным.

Если у вас есть большая сумма денег для игры, вы можете подумать о капитальных вложениях. Капитальные вложения означают, что вы берете часть вашего капитала — стоимости вашей организации — и используете ее для покупки чего-то, что само становится частью капитала организации.Например, вы можете подумать, как и многие некоммерческие организации, о покупке здания.

Некоторые преимущества этого курса действий:

Существует множество федеральных и государственных программ по предоставлению ипотечных кредитов под низкие проценты для некоммерческих организаций.
Вы можете зафиксировать свою арендную плату (то есть платеж по ипотеке — как организация, освобожденная от налогов, вы не будете платить налог на имущество) на период ипотеки, обычно 20 лет. Это упрощает финансовое планирование, поскольку вы точно знаете, сколько будете платить за пространство.
Само здание является активом организации, которое может быть продано при необходимости или может храниться до тех пор, пока организация не станет им владеть бесплатно.
Вы можете получать доход — возможно, достаточный для покрытия ипотеки и содержания — сдавая в аренду части здания, которые вы сами не используете. Если вы сможете таким образом исключить свои затраты на пространство, вы значительно улучшите ситуацию с денежными потоками.

Другие возможные капиталовложения, в зависимости от потребностей и целей вашей организации, могут включать покупку транспортных средств, основного медицинского оборудования, земли и т. Д.

Вкратце

Хорошее управление капиталом в значительной степени зависит от принятия правильных решений и создания хороших систем для управления своими финансовыми операциями. Если вы можете настроить системы, которые работают для вашей организации, для решения повседневных задач бухгалтерского учета, расчета заработной платы, кредиторской / дебиторской задолженности и управления грантами; если вы можете предвидеть и решать проблемы с денежным потоком; и если вы умеете инвестировать с умом, когда у вас есть лишние деньги, тогда вы получите контроль над управлением своими деньгами. Это позволит вам лучше выполнять то, чем пытается заниматься ваша организация, и, таким образом, принесет больше пользы целевой группе населения и обществу.

7 шагов к управлению деньгами | Личные финансы

«Это действительно хорошее время, чтобы начать бюджет, потому что все ваши большие цифры приходят», — говорит Джон Бродски, генеральный директор Finder, веб-сайта сравнения финансовых услуг и продуктов в США. Налоговые формы W-2 и 1099 собирают информацию о доходах, а сводки на конец года от эмитентов кредитных карт, таких как Chase и Discover, позволяют легко анализировать структуру годовых расходов.

Однако создание бюджета — это только одна часть того, как лучше управлять деньгами, и если вы начнете с этого, вы пропустите несколько важных шагов.К ним относятся составление плана ваших текущих финансов и определение приоритетов ваших потребностей в расходах.

Вот семь шагов, которые необходимо предпринять, чтобы правильно распоряжаться своими деньгами:

Разберитесь в своем текущем финансовом положении.
Установите личные приоритеты и финансовые цели.
Создайте бюджет и придерживайтесь его.
Создать аварийный фонд.
Сохранение на пенсию.
Погасить долг.
Запланируйте регулярные отчеты о проделанной работе.

Изучите свое текущее финансовое положение

Прежде чем вы сможете лучше управлять своими деньгами, вам необходимо знать, сколько их у вас есть.«Я не думаю, что вы можете двигаться вперед, не зная, где вы находитесь», — говорит Дэвид Карри, сертифицированный специалист по финансовому планированию, директор и соучредитель East Paces Group, инвестиционной консалтинговой фирмы в Атланте. Он рекомендует людям начинать с комплексного финансового плана, который учитывает ваш денежный поток, доход, сбережения, инвестиции и многое другое.

Хотя специалист по финансовому планированию может составить для вас официальный финансовый план, нет необходимости нанимать кого-то для начала. Самый простой шаг к пониманию вашего текущего финансового положения — это сесть и записать все свои регулярные ежемесячные доходы и расходы, — говорит Венди Террилл, консультант по пенсионному планированию, основатель и генеральный директор фирмы финансового планирования Assurance & Guarantee в Грэхеме, Северная Каролина.«Многие люди удивляются, когда кладут перо на бумагу», — говорит она.

При необходимости сохраните квитанции в течение месяца, чтобы определить, на что потрачены деньги, помимо основных счетов, таких как аренда, коммунальные услуги и выплаты по долгам. Для некоторых людей это может быть тревожным сигналом, чтобы понять, сколько денег тратится на такие предметы, как продукты или рестораны.

Установите личные приоритеты и финансовые цели

После того, как вы изложили свое текущее финансовое положение, пора определить, соответствует ли оно вашим ценностям.Например, если для вас приоритетом является проведение выходных с семьей, оплата уборки поможет высвободить драгоценное время и будет разумным использованием денег. Однако это может не иметь большого смысла, если путешествие является более важным приоритетом. В таком случае деньги, потраченные на ведение домашнего хозяйства, лучше потратить на отдых.

«Я думаю, все дело в достижении целей, — говорит Тимоти МакГрат, сертифицированный специалист по финансовому планированию и управляющий партнер Riverpoint Wealth Management в Чикаго. Определение того, чего вы хотите достичь с помощью своих денег, может значительно упростить процесс создания жизнеспособного бюджета.

Составьте бюджет и придерживайтесь его

Составление бюджета, определяющего, как ваш доход будет расходоваться каждый месяц, не обязательно является трудным для многих людей. Однако следовать ему может быть непросто. «Это самая сложная часть», — говорит Террилл. Люди могут не обладать самодисциплиной, чтобы ограничить импульсивные покупки, или они могут чувствовать себя слишком ограниченными из-за того, что им приходится заранее планировать свои расходы.

Однако награда за соблюдение бюджета — это наличные, которые можно потратить на самые важные для вас предметы.Более того, будет легче следовать бюджету, составленному с учетом ваших приоритетов и целей.

Если вы обнаружите, что денег для оплаты всего, что вы хотите, недостаточно, поищите способы сократить расходы. Хотя часто предлагается отказаться от небольших повторяющихся покупок, таких как дублирование потоковых сервисов или кофе на вынос, Бродский побуждает людей мыслить масштабно. Например, «Если вы арендуете и срок аренды уже истек, переезжайте куда-нибудь подешевле», — говорит он. Если это не изменит кардинально качество вашей жизни, внесение таких значительных изменений окажет самое сильное влияние на ваши финансы.

Создание чрезвычайного фонда

Часть того, как лучше управлять деньгами, — это откладывать деньги на случай непредвиденных обстоятельств, таких как потеря работы, болезнь или сломанная машина. «Каждому нужна аварийная банка (денег) на три-шесть месяцев расходов», — говорит МакГрат.

Лучший способ создать этот фонд — это включить в свой бюджет экономию. Сколько вы сэкономите, может зависеть от того, сколько дополнительных денег у вас есть, но Террилл рекомендует ежемесячно откладывать не менее 10% вашего дохода на чрезвычайные сбережения.

В какой-то момент вы можете захотеть выйти на пенсию, и это будет сложно сделать без пенсионного фонда. Пособия по социальному обеспечению заменяют примерно 40% вашего дохода, и многие работодатели больше не предлагают пенсии.

Пенсионные планы на рабочем месте, такие как счета 401 (k), могут быть хорошим местом для накопления на пенсию, поскольку взносы автоматически вычитаются из фонда заработной платы. Кроме того, многие работодатели будут компенсировать часть взносов своих работников, что еще больше увеличит пенсионные сбережения.Для этих счетов также есть налоговые льготы. Взносы в традиционный 401 (k) не облагаются налогом, в то время как счета Roth 401 (k) финансируются за счет долларов после уплаты налогов, но доходы, снятые при выходе на пенсию, не облагаются налогом.

Для тех, кто не имеет доступа к пенсионному плану 401 (k) или другому пенсионному плану, спонсируемому работодателем, IRA предлагает аналогичные налоговые льготы. В 2020 году общие взносы в IRA не могут превышать 6000 долларов для работников моложе 50 лет или 7000 долларов для лиц в возрасте 50 лет и старше. По словам Террилла, вы должны попытаться откладывать от 10% до 20% своего дохода на пенсию.

Независимо от того, какой пенсионный счет используется, не делайте ошибки, выбирая инвестиции на основе эмоций. «Не позволяйте страху и жадности диктовать вам инвестиционные решения», — говорит Карри. Обратитесь к финансовому специалисту, если вам нужна помощь в создании инвестиционной стратегии, соответствующей вашим потребностям и целям.

Долги могут помешать достижению финансовых целей. «Я не хочу, чтобы у моих клиентов были какие-либо долги, кроме ипотеки», — говорит МакГрат.

Поскольку по большей части долга начисляются проценты, освобождение от долга может оказаться долгим процессом, если вы производите только минимальные платежи.В некоторых случаях может помочь объединение кредитных карт с высокой процентной ставкой в ссуду или кредитную линию с более низкой процентной ставкой. «Вы заплатите быстрее и будете платить меньше», — говорит Террилл.

Однако консолидация долга работает только в том случае, если вы обязуетесь жить по средствам в будущем. В противном случае вы можете получить как ссуду на консолидацию долга, так и новый баланс кредитной карты. Если вы все же получаете ссуду, выбирайте ссуду с максимально коротким сроком. «Я никогда не рекомендую выходить за рамки трех лет, потому что это (кажется) навсегда», — говорит Бродский.

По словам Бродского, лица с кредитным рейтингом ниже 680 могут не иметь права на ссуды на консолидацию долга или переводы баланса. В таких случаях лучшая стратегия — сконцентрировать любые дополнительные деньги в бюджете на одном долге, а после его погашения перевести его платеж в другой долг.

Планирование регулярных отчетов о ходе работы

Успешное управление вашими деньгами — это непрерывный процесс. «Часто клиенты думают, что они делают хорошую работу, но как вы оцениваете?» — говорит Макграт.

Это помогает запланировать регулярное время в течение года для оценки вашего финансового положения. Макграт говорит, что люди всегда должны знать свои доходы, сбережения, расходы и чистую стоимость. Помимо этих четырех цифр, используйте эти проверки, чтобы определить, какой прогресс был достигнут в достижении финансовых целей и нужно ли корректировать какие-либо статьи бюджета на будущее.

Управление капиталом: 4 совета по управлению финансами

Что такое управление капиталом? Это план для ваших денег, чтобы вы могли извлечь из них максимальную пользу.Этот план обычно включает в себя составление бюджета и экономию денег, избежание или сокращение долга и инвестирование в ваше будущее.

Если обучение управлению деньгами звучит пугающе или вызывает стресс, делайте это постепенно. Ниже приведены советы по управлению капиталом, которые помогут вам получить контроль и, что более важно, душевное спокойствие.

Как управлять своими деньгами

1. Проведите инвентаризацию своих финансов

Управление деньгами — это больше, чем просто выполнение математических вычислений.Речь также идет о корректировке вашего мышления.

Проведите мысленную инвентаризацию своего текущего положения.

Вы постоянно перерасходуете?
Достаточно ли у вас накоплений, чтобы пережить непредвиденные расходы?
Живете ли вы от зарплаты до зарплаты?
Вы чувствуете себя подавленным финансовым жаргоном?

Будьте честны с собой в том, в чем заключаются ваши слабости. Возможно, в прошлом вы сделали несколько ошибок, но вам не нужно продолжать идти по этому пути.Вот как управлять своими деньгами сейчас, готовясь к будущему.

2. Составьте план управления капиталом

Как вы претворяете свой план в жизнь?

Используйте следующие шаги, чтобы построить план, который будет работать для ваших финансов.

Начните с бюджета

Если вы не знаете, как распределять бюджет, начните с выбора системы, которой вы будете придерживаться. Нам нравится бюджетный план 50/30/20, который распределяет 50% вашего дохода на нужды, 30% на нужды и 20% на сбережения и погашение долгов.Этот калькулятор бюджета 50/30/20 делит ваш доход на эти категории.

Если правила 50/30/20 не работают для вас, вы можете выбрать из множества других типов бюджетов. Вы также можете обнаружить, что бесплатное бюджетное приложение поможет вам всегда быть в курсе своих финансов.

Отслеживайте свои расходы

Отслеживая расходы, вы можете точно видеть, куда уходят ваши деньги. Это может вдохновить вас изменить свои привычки в отношении расходов, чтобы они лучше соответствовали вашим целям.

Найдите способы сэкономить

Если вы будете уделять больше внимания своим финансам, вы, вероятно, найдете возможности для экономии.Вот как сэкономить деньги — от корректировки повседневных привычек до переговоров по счетам и внесения долгосрочных изменений.

В идеале, со временем экономия денег станет частью вашего образа жизни. Если вы хотите узнать больше о том, как сэкономить деньги с помощью купонов, бесплатных подарков и советов DIY, ознакомьтесь с нашим руководством по скромной жизни.

Используйте специальные счета для расходов и сбережений

Один из способов упростить управление деньгами — хранить деньги, предназначенные для счетов и бюджетных расходов, отдельно от вашего чрезвычайного фонда.Это уменьшит искушение окунуться в мир без чрезвычайных происшествий. Копите на дом, отпуск или новую машину? Храните эти средства на отдельных счетах, чтобы вы могли видеть прогресс в достижении каждой цели.

Составьте план выплаты долга

Стратегический подход к выплате долга поможет вам быстрее достичь финишной черты без долгов. Мы рекомендуем сначала заняться вашим самым дорогим долгом — счетами с самыми высокими процентными ставками, а по остальным выплатить минимальные платежи. Затем пройдите через любой долг с более низкой процентной ставкой, пока он не будет полностью погашен.

Развивайте хорошие кредитные привычки

От вашего кредита зависит, можете ли вы получать ссуды, и процентные ставки, которые вы платите по ним, а также многие другие аспекты вашей финансовой жизни. Проверка кредитоспособности может быть частью страховки мобильного телефона, квартиры или автомобиля.

Чтобы оставаться на вершине своего рейтинга, сосредоточьтесь на двух основных факторах, которые на него влияют: истории платежей и использовании кредита (сколько из ваших кредитных лимитов вы используете). Старайтесь платить все вовремя, потому что всего один пропущенный платеж может навредить вашему счету, и используйте менее 30% своего кредитного лимита по каждой карте и в целом.

Инвестируйте в свое финансовое будущее

Откладывайте деньги прямо сейчас, в 401 (k) или IRA, и позвольте сложным процентам творить чудеса. Конечная цель — долгосрочная финансовая свобода и стабильность. Не знаете, сколько вам нужно сэкономить? Попробуйте наш калькулятор выхода на пенсию.

3. Максимально используйте свои сбережения

Управление капиталом выходит за рамки того, чтобы тратить меньше, чем вы зарабатываете. Истинным признаком финансового благополучия является достаточно сбережений, чтобы жить комфортно как в долгосрочной, так и в краткосрочной перспективе.

Вы можете достичь этого за четыре шага:

Сохранить

Начните откладывать дополнительные деньги на создание резервного фонда. В идеале в вашем распоряжении должны быть расходы на жизнь на шесть месяцев на случай, если случится немыслимое. Если это кажется слишком амбициозным, начните с малого. Резерв в 500 долларов — отличная первая цель.

Инвестируйте

Инвестируйте дополнительные деньги в свое будущее. Настройтесь на пенсию, сделав взнос в размере 401 (k). Если ваша компания предлагает совпадение, внесите достаточно, чтобы получить максимум.

Выплата долга

Будь то ссуда или приближающийся счет по кредитной карте, у вас, вероятно, есть какие-то долговые обязательства. Всегда производите хотя бы минимальные ежемесячные платежи, чтобы не потерять кредитный рейтинг из-за просрочки платежа. Если у вас есть лишние деньги на оплату счетов, сначала выплатите долг под высокие проценты.

Повторите

Продолжайте наращивать этот чрезвычайный фонд, вкладывая средства для выхода на пенсию и сокращая долги.

4. Будьте настойчивы

Несмотря на свои добрые намерения, многие люди выпадают из-под влияния финансовой системы.Если придерживаться слишком ограниченного бюджета, это может привести к удушью. Использование инвестиционного жаргона может сбивать с толку. Но не расстраивайтесь.

Вы не достигли того финансового положения, в котором находитесь, в одночасье, и вы также не выйдете из него в одночасье. Дайте себе время учиться и расти. Благодаря упорному труду и целеустремленности вы можете уверенно управлять своими деньгами.

Финансовая грамотность: термины и определения

Финансовая грамотность: термины и определения | WPI Перейти к основному содержанию

401 (k) План — План пенсионных накоплений, установленный работодателем, в котором работники откладывают процент заработной платы на счет, на который начисляются проценты.План 403 (b): план пенсионных сбережений, аналогичный плану 401 (k), но исключительно для сотрудников государственных школ и некоторых организаций, освобожденных от налогов.
529 Накопительный план колледжа — Накопительный план на образование, реализуемый государством или учебным заведением. Он разработан, чтобы помочь семьям откладывать средства на оплату будущих расходов на обучение в колледже.
Годовая процентная ставка (APR) — APR позволяет оценить стоимость кредита в процентах. Если ставка по вашему кредиту составляет 10%, вы будете платить 10 долларов за каждые 100 долларов в год.12).
- Не знаете, что такое APR по сравнению с APY? Просмотрите это видео с сайта Investopedia , чтобы подробнее объяснить эти две концепции.
Ежегодная комиссия — Сумма, которую компании-эмитенты кредитных карт взимают за использование кредитной карты.
Актив — Любое имущество, имеющее ценность при обмене. Например, наличные деньги, акции, облигации, недвижимость и личное имущество.
Банк — Коммерческая компания, которая принадлежит ее акционерам и предоставляет своим клиентам сберегательные и текущие счета и другие финансовые услуги.
Облигации — Ссуды корпорациям или государству на определенный период времени, называемые сроком. Вы получаете проценты по ссуде, и в конце срока ваша облигация подлежит погашению и может быть выплачена вам компанией.
Бюджет — План управления деньгами, разделение ожидаемых доходов и расходов между расходами и варианты сбережений на основе личных финансовых целей в течение заданного периода времени.
Капитализация — Когда проценты капитализируются, непогашенные (невыплаченные) проценты по вашему счету студенческой ссуды добавляются к основному остатку. Когда это происходит, вы, по сути, платите проценты сверх процентов.
Депозитный сертификат (CD) — Счет, на котором вы депонируете средства на определенный срок (например, шесть месяцев, один, два или пять лет) в финансовом учреждении с обещанием фиксированной процентной ставки. Для большинства компакт-дисков вы не можете делать депозиты или снимать деньги со счета в течение этого срока.
Корпоративные облигации — Ссуды юридическим лицам на определенный срок, называемый сроком.
Кредит — Сумма денег, которую кредитор готов ссудить другому лицу для покупки товаров и услуг, исходя из ожидания того, что деньги будут возвращены в соответствии с обещаниями с процентами.
Кредитная карта — Сумма денег, которую кредитор готов ссудить другому лицу для покупки товаров и услуг, исходя из предположения, что деньги будут возвращены в соответствии с обещаниями с процентами.
Кредитный лимит — Максимальная сумма кредита, которую кредитор предоставит клиенту.
Кредитоспособность — Мера способности и готовности выплатить ссуду.
Кредитный рейтинг / балл — Мера кредитоспособности, основанная на анализе финансовой истории потребителя, часто вычисляемая в виде числовой оценки с использованием FICO или других скоринговых систем для анализа кредитоспособности потребителя. Оценка кредитором желания и способности человека платить долги, исходя из характера, возможностей и капитала; математическая модель, используемая кредиторами для прогнозирования вероятности того, что счета будут оплачены в соответствии с обещаниями.
- Беспокоитесь о своем кредитном рейтинге? Узнайте больше о влиянии кредитных запросов на ваш кредитный рейтинг
Кредитный союз — Финансовое учреждение, принадлежащее своим членам, которое предоставляет своим членам сберегательные и текущие счета и другие услуги по низким ценам.
Дебетовая карта — Карта, используемая для оплаты товаров и услуг непосредственно с текущего счета путем электронного перевода средств со своего текущего счета на счет магазина для оплаты покупки; также называемые чековыми карточками.
Задолженность — Вся сумма задолженности перед кредиторами.
Отсрочка — Временная отсрочка выплаты федерального студенческого кредита, отсрочка предоставляется, если вы соответствуете определенным критериям. (Например, безработица или экономические трудности).
Диверсификация — Когда вы распределяете риск потерь на различные варианты сбережений и инвестиций.
Заработанные проценты — Выплата, которую вы получаете за разрешение финансовому учреждению или корпорации использовать ваши деньги.
EE Bond — EE — это тип облигации, которая обычно покупается за половину ее номинальной стоимости и должна храниться не менее одного года, прежде чем будет обналичена.
Выплаты сотрудникам — Дополнительные выплаты, помимо зарплаты, предлагаемые работодателями (например, страхование здоровья или пенсионный план).
Счет электронного перевода (ETA) — Недорогой сберегательный счет, который предоставляет получателям федеральных платежей возможность получать свои федеральные платежи посредством прямого депозита.
Собственный капитал — Разница между стоимостью вашего дома и суммой вашей задолженности по ипотеке.
Федеральные студенческие ссуды — Ссуды, гарантированные федеральным правительством, включают ссуды Stafford, Direct, Parent PLUS и Grad PLUS. Эти ссуды имеют фиксированную процентную ставку, а также возможность отсрочки и отсрочки погашения.
Фиксированные расходы — Расходы, стоимость которых всегда одинаковая.
Льготный период — Период времени, в течение которого вы начнете накапливать проценты на невыплаченный остаток.
Валовой доход — Общая сумма дохода от заработной платы до вычетов из заработной платы.
I Облигация — Тип облигации, приобретаемой по номинальной стоимости, которая представляет собой сумму, напечатанную на облигации, и должна храниться не менее одного года, прежде чем будет обналичена.
Индивидуальный счет развития (IDA) — Соответствующий сберегательный счет, на котором другая организация (например, фонд, корпорация или государственное учреждение) соглашается добавить деньги на ваш счет в соответствии с деньгами, которые вы откладываете на нем.
Кража личных данных — Когда кто-то использует ваше имя, номер социального страхования, номер кредитной карты и другую личную информацию без вашего разрешения.
Доход — Любые деньги, получаемые физическим лицом.
Проценты — Проценты — это дополнительная сумма, которую вы заплатите кредитному учреждению для получения займа. Что касается сбережений, проценты — это дополнительная сумма, которую вы заработаете за то, что ваши деньги будут находиться на банковском счете или другом сберегательном механизме.
Простые проценты
Простые проценты — это проценты, выплачиваемые только на «основную сумму» или первоначально взятую сумму, а не на проценты, причитающиеся по займу.
Сложные проценты
Проценты, начисляемые ежедневно, ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно как на основную сумму, так и на проценты, начисленные в драгоценную сумму.
Инвестиции — Откладывание денег на будущий доход, выгоду или прибыль для достижения долгосрочной цели; использование сбережений для получения финансовой прибыли.
Плата за просрочку — Штраф по всем видам кредита за осуществление платежа после установленного срока.
Срок ссуды — Срок, в течение которого вы должны выплатить ссуду.
Счет денежного рынка — Счет, на котором обычно выплачиваются более высокие проценты, и для получения процентов обычно требуется более высокий минимальный баланс, чем на обычном сберегательном счете. Вы можете делать депозиты и снимать .
Паевой фонд — Профессионально управляемый сбор денег от группы инвесторов.Управляющий паевым инвестиционным фондом инвестирует ваши деньги в определенную комбинацию различных акций, облигаций и других продуктов.
Потребности — Основы или основы, необходимые для поддержания физической жизни, включая пищу, одежду, воду и жилье, иногда называемое материальным благополучием
Чистая прибыль — Также называется «оплата на дом»; это сумма дохода, оставшаяся после отчислений из заработной платы
Комиссия за оформление — Плата за оформление ссуды, которая обычно связана с жилищными и студенческими ссудами.
Вычеты из заработной платы — Суммы, вычитаемые из валового дохода, удерживаемые работодателем по таким статьям, как налоги и вознаграждения работникам.
Вексель — Юридически обязательный документ, подписанный при получении студенческой или родительской ссуды. В долговом обязательстве (иногда называемом «выпускной запиской») перечислены условия, на которых вы занимаетесь, и условия, на которых вы соглашаетесь выплатить ссуду. Он будет включать информацию о том, как рассчитываются проценты и какие условия отсрочки и аннулирования доступны для заемщика.
Пенсионные инвестиции — Деньги, которые вы вкладываете в течение длительного периода времени, чтобы у вас были деньги на жизнь, когда вы больше не работаете.
Индивидуальные пенсионные соглашения Roth (IRA) — Взносы в IRA Roth не подлежат налогообложению, в то время как взносы в традиционный IRA могут вычитаться. Распределения (включая прибыль) от Roth IRA не включаются в доход.
Сберегательный счет выписки — Счет, на котором начисляются проценты.Обычно вы получаете ежеквартальный отчет, в котором перечислены все ваши транзакции — снятие средств, депозиты, комиссии и полученные проценты.
Акции — Части компании, называемые акциями . Если компания преуспевает, вы можете получать периодические дивиденды в зависимости от количества принадлежащих вам акций. Дивиденды — это часть прибыли компании, которую она возвращает вам, акционеру.
Субсидированные — Федеральное правительство выплачивает проценты, которые накапливаются по субсидированной части федеральных кредитов в течение школьного периода, льготного периода и периодов отсрочки.
Сбережения — Процесс откладывания дохода для будущих расходов. Сбережения предоставляют наличные деньги на случай чрезвычайных ситуаций и краткосрочных целей, а также средства для инвестирования.
Традиционные индивидуальные пенсионные соглашения (IRA) — Взносы в традиционную IRA могут вычитаться из налогооблагаемой базы в зависимости от суммы вашего взноса и вашего дохода. Заработок с сумм в вашей IRA не облагается налогом, пока они не будут распределены.
Казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции (TIPS) — Обеспечивают защиту от инфляции, а процентная ставка привязана к индексу потребительских цен.
Несубсидированный — Ссуда, по которой заемщик несет ответственность за уплату процентов, начисляемых по любой несубсидированной ссуде.
Сберегательные облигации США — Вариант долгосрочного инвестирования, обеспеченный полной верой и кредитом правительства США. Сберегательные облигации можно приобрести в финансовом учреждении всего за 25 долларов или за счет удержаний из заработной платы.
Ценные бумаги Казначейства США — Ссуды правительству США на определенный период времени, называемые сроком .Казначейские ценные бумаги обеспечены полной верой и кредитом правительства США и включают казначейские векселя (казначейские векселя), векселя (казначейские облигации) и облигации (казначейские облигации).